Le Livret d’Épargne Populaire (LEP) continue d’être un choix stratégique pour les épargnants qui souhaitent sécuriser leur épargne à un taux attractif, même après la baisse de son taux de 5 % à 4 % le 1er août. Le LEP est en revanche réservé aux foyers modestes, mais une parfaite alternative est accessible à tous et permet également de viser un objectif de rendement attrayant sans risquer la perte de la somme investie.
Plafond, conditions et nouveau taux du LEP
En 2024, le Livret d’Épargne Populaire (LEP) reste un placement particulièrement avantageux, malgré la baisse de son taux à 4 % le 1er août.
Encore à 6 % au début de l’année, le livret était le meilleur choix pour faire fructifier son épargne en toute sécurité. Maintenant à 4 %, il le demeure puisque son taux, bien qu'à première vue moins séduisant, garde une rémunération attractive. Celui-ci est toujours supérieur à celui des autres livrets réglementés et de la plupart des placements à capital garanti. De plus, les intérêts du LEP sont exonérés d'impôts et de prélèvements sociaux, ce qui renforce son attractivité. Toutefois, le livret possède un plafond d’épargne de maximum 10 000 €. Par ailleurs, le livret est réservé aux foyers aux revenus modestes. L’éligibilité d’un foyer dépend ainsi de conditions de revenus.
Quel revenu fiscal pour ouvrir un LEP ?
Chaque foyer doit répondre à des conditions de revenus basées sur le revenu fiscal de référence (RFR) de N-2 ou N-1. Pour 2024, ce montant est basé sur le RFR de 2022, inscrit sur l'avis d'imposition de 2023 ou sur le RFR de 2023 inscrit sur l’avis d’imposition de 2024. Par ailleurs, le plafond de ressources du LEP dépend du quotient familial. Si un célibataire (1 part de quotient familial) ne doit pas dépasser un revenu fiscal de 22 419 €, pour un couple marié ou pacsé (2 parts de quotient familial), le plafond de ressources est fixé à 34 393 €. Pour chaque demi-part supplémentaire, cela ajoute 5 987 €.
| Nombre de parts | Plafond de ressources en 2024 |
|---|---|
| 1 | 22 419 € |
| 1,25 | 25 413 € |
| 1,5 | 28 406 € |
| 1,75 | 31 400 € |
| 2 | 34 393 € |
| Quart de part supplémentaire | 2 994 € |
| Demi-part supplémentaire | 5 987 € |
Chaque contribuable est limité à un seul LEP, et un foyer fiscal ne peut en avoir plus de deux. Chaque année, votre banque s'assure que vous respectez les critères d'éligibilité. Si vous dépassez les plafonds pendant deux années consécutives, vous devrez fermer votre livret au plus tard le 31 mars de la seconde année après l'ouverture.
Que faire si vous n’êtes pas éligible au LEP ?
Si vous n’êtes pas éligible au LEP, certains assureurs proposent encore une bonification sur le rendement de leur fonds en euros, le support à capital garanti par excellence de l’assurance-vie. Le fonds en euros Suravenir Opportunités 2 a servi 2,50 % net* en 2023 et offre une bonification de 2,00 %**, ce qui donne un objectif de rendement non garanti de 4,50 % net dans l’hypothèse d’un maintien du rendement. Cette bonification s’applique sur tous les nouveaux versements en gestion libre et sur le rendement du fonds en euros pour les années 2024 et 2025. Seuls les versements en gestion libre effectués avant le 31 décembre 2024 sont concernés par cette bonification.
- Le LEP est le meilleur choix pour faire fructifier son épargne en toute sécurité.
- Le LEP est réservé aux foyers aux revenus modestes.
- Un fonds en euros à taux boosté peut être une parfaite alternative pour ceux ne répondant pas aux critères d’éligibilité du LEP et pour viser à la fois un bon rendement et la garantie du capital.
Communication non contractuelle à but publicitaire
* Taux de rendement du fonds en euros Suravenir Opportunités 2 en 2023, net de frais annuels de gestion et hors prélèvements sociaux et fiscaux.
** Bonification du taux de rendement du fonds en euros, nette de frais annuels de gestion, hors prélèvements fiscaux et sociaux et hors frais éventuels liés aux garanties décès et aux options de gestion du contrat.
Du 01/07/2024 au 31/12/2024, Suravenir applique une bonification de 2,00 % net sur le taux de rendement qui sera servi en 2024 et 2025 sur le fonds en euros Suravenir Opportunités 2, en gestion libre, pour tous les versements effectués pendant cette période, sans condition d’unités de compte, pour les contrats concernés.
Cette bonification du taux de rendement du fonds en euros sera appliquée au 31/12/2024 et 31/12/2025, prorata temporis, sous réserve de l’absence d’opérations de désinvestissement (arbitrage ou rachat) en 2024 et 2025. Tout mouvement de désinvestissement (rachat ou arbitrage) postérieur aux versements intervenus entre le 01/07/2024 et le 31/12/2024 sur le fonds en euros Suravenir Opportunités 2 entraînera en priorité le désinvestissement de la poche bénéficiant de la bonification. Suravenir mettra fin par anticipation à l‘opération si des évolutions des dispositions réglementaires concernant les taux garantis le nécessitent.
