Le compte épargne

L’épargne est dans tous les esprits pour différentes raisons. Tandis que certains tentent d’anticiper un avenir lointain et de préparer la retraite, d’autres veillent à se prémunir en cas d’imprévu avec un compte épargne disponible. Quel que soit votre objectif, la variété des comptes épargne saura répondre à vos besoins. Lequel choisir ? On vous éclaire.

Compte épargne : définition

Le compte épargne, parfois nommé « livret », est un compte bancaire sur lequel les ménages déposent de l’argent de manière plus ou moins régulière. En contrepartie, ils perçoivent des intérêts variables selon la nature du livret et les évolutions légales. Certains livrets sont réglementés, ce qui signifie qu’ils offrent les mêmes conditions, quel que soit l’établissement dans lequel vous les ouvrez.

Si la plupart des comptes épargne permettent de bénéficier d’une épargne disponible, certains, à l’image du PEL, imposent une clôture dès le premier retrait.

Les différents comptes épargne réglementés

Bien choisir son compte épargne nécessite une connaissance des conditions de chacun afin de déterminer celui qui saura répondre à vos attentes et vos objectifs précis. Faisons un tour d’horizon des solutions qui vous sont proposées.

Livret A

Il s’agit de l’un des placements préférés des Français. Il offre différents avantages à prendre en considération au moment de l’ouverture :

• les fonds sont disponibles en permanence ;
• il n’est pas fiscalisé ;
• vous n’êtes pas contraint d’épargner de manière régulière.

Les conditions du Livret A :

• ouvert à tous sans limite d’âge ;
• le dépôt initial est de 10 € ;
• le dépôt minimal est de 10 € ;
• le retrait minimal est de 10 € ;
• le plafond est de 22 950 €.

Le taux du Livret A passe à 2 % au 1er août 2022. Les intérêts sont calculés à la quinzaine, au 1er et au 16 du mois.

Le transfert d’un Livret A vers un autre établissement n’est pas possible. Vous devez clôturer votre compte pour en ouvrir un autre. Il n’est, par ailleurs, pas possible d’avoir 2 livrets A au même nom.

LDDS

Le Livret de développement durable et solidaire fonctionne de la même manière que le Livret A. La différence fondamentale entre ces deux comptes épargne réside dans le plafond qui est cette fois de 12 000 €.

Ce compte, que l’on nommait autrefois LDD ou CODEVI, sert à financer les petites et moyennes entreprises, ainsi que l’économie sociale et solidaire.

PEL

Le Plan épargne logement (PEL) est différent des deux livrets d’épargne précédents. Cette fois, on parle d’épargne bloquée. L’objectif de ce compte est de se constituer une épargne afin d’acheter un bien immobilier ou de faire un prêt travaux en bénéficiant d’un taux attractif.

Le PEL est un compte épargne bloqué. Il n’est pas possible de faire des retraits ponctuels. Le moindre retrait engendre la clôture du PEL.

Les conditions du PEL :

• pas de condition d’âge ;
• la durée contractuelle est de 4 à 10 ans (au-delà de 10 ans, il n’est plus possible d’effectuer des versements, le compte continue cependant de produire des intérêts) ;
• dépôt initial de 225 € ;
• dépôt obligatoire de 540 € par an (45 € par mois, 135 € par trimestre ou 270 € par semestre) ;
• versements exceptionnels possibles ;
• plafond : 61 200 €.

Le taux du PEL est aujourd’hui de 1 % pour les comptes ouverts depuis le 1er août 2016. Les PEL ouverts avant bénéficient de taux plus favorables.

Une prime d’État est versée aux titulaires d’un PEL ouvert avant 2018 si ce compte épargne donne lieu à la souscription d’un prêt immobilier.

Le PEL est fiscalisé. Les intérêts sont soumis aux prélèvements sociaux.

CEL

Le compte épargne logement est un compte sur livret qui permet, lui aussi, de constituer une épargne pour financer un achat immobilier.

Les conditions du CEL :

• pas de condition d’âge ;
• versement minimal de 300 € à l’ouverture ;
• le plafond des dépôts est de 15 300 € ;
• les versements sont libres ;
• les retraits sont possibles sous réserve de respecter un solde minimal de 300 €.

Les intérêts produits sur le CEL ouverts depuis 2018 sont soumis à l’impôt sur le revenu et aux prélèvements sociaux.

En 2022, le taux d’intérêt est de 0,75 %.

LEP

Le Livret épargne populaire est un compte épargne qui s’adresse aux ménages modestes qui souhaitent se constituer une épargne de précaution.

Les conditions du LEP :

• ouvert aux personnes majeures domiciliées fiscalement en France et justifiant d’un revenu inférieur aux plafonds fixés par l’État selon la composition du foyer fiscal ;
• 2 livrets au maximum par foyer fiscal ;
• versement initial de 30 € minimum ;
• plafond : 7 700 € ;
• versements libres à partir de 10 € ;
• retraits libres, le solde ne peut toutefois être débiteur.

Le LEP est un livret d’épargne qui ne subit pas de fiscalité. Le taux d’intérêt du LEP passe à 4,6 % au 1er août 2022 (il était auparavant de 2,2 %).

Livret jeune

Ce livret d’épargne réglementé s’adresse, comme son nom l’indique, aux plus jeunes d’entre nous. Il permet aux jeunes de placer de l’argent à leur rythme. Le Livret jeune est, par exemple, idéal pour placer les fonds reçus à Noël ou aux anniversaires.

Les conditions du Livret jeune :

• être âgé de 12 à 25 ans ;
• résider en France ;
• un seul livret jeune par personne ;
• versement initial de 10 € minimum ;
• plafond : 1 600 € ;
• retraits possibles à tout moment avec un solde minimal de 10 €.

Ce compte épargne pour les jeunes n’est pas fiscalisé. Son taux d’intérêt doit être au minimum égal à celui du Livret A, il passe donc à 2 % au 1er août 2022.

LEE

Le Livret d’épargne entreprise est un produit réglementé qui permet de financer la création d’entreprises. De la même manière que le PEL permet d’obtenir un taux préférentiel pour un achat immobilier, le LEE permet d’obtenir un meilleur taux pour emprunter afin de créer votre entreprise.

Les conditions du LEE :

• ouvert à toute personne physique sans condition d’âge ;
• un seul compte par foyer fiscal ;
• versement initial minimal de 750 € ;
• dépôt annuel minimal de 540 € ;
• plafond de dépôts : 45 800 € ;
• retraits possibles avant deux ans uniquement si les fonds sont dédiés au financement d’un projet de création ou de reprise d’entreprise.

Le LEE comprend une phase d’épargne de 2 à 5 ans avant de bénéficier de ses avantages dans le cadre de prêts professionnels.

Les intérêts sur les sommes versées avant le 1er janvier 2014 ne sont pas imposables. Ensuite, ils sont soumis à l’impôt sur le revenu au barème progressif dans la catégorie des revenus de capitaux mobiliers.

Le taux d’intérêt du LEE est de 0,75 %.

Compte sur livret

Le compte sur livret, ou livret bancaire, est préconisé lorsque les autres comptes épargne tels que le livret A ou le LDDS ont atteint leurs plafonds. Il ne s’agit pas d’un prêt réglementé par l’État. Le taux de rémunération est donc variable selon les établissements bancaires.

Les conditions du CSL :

• pas de condition d’âge ;
• dépôt initial minimal de 10 € ;
• plusieurs comptes sur livret peuvent être ouverts par la même personne dans plusieurs banques ;
• pas de plafond de dépôt ;
• épargne disponible à tout moment.

Compte à terme

Le compte à terme est un produit d’épargne spécifique qui impose un dépôt unique qui sera bloqué pendant un certain délai et produit des intérêts.

Les conditions du compte à terme sont variables selon les banques. Vous signez un contrat avec votre banque qui inclut les informations suivantes :

• le montant du dépôt minimum et du dépôt maximum ;
• la durée du contrat ;
• le taux d’intérêt ;
• les pénalités en cas de retrait des fonds avant le terme du contrat ;
• les conditions de renouvellement à l’échéance.

Il s’agit ici d’une épargne bloquée qui permet, en contrepartie, d’espérer une rémunération plus intéressante.

Il existe différents types de comptes à terme :

• à taux fixe ;
• à taux progressif ;
• à taux variable.

Les intérêts du CAT sont soumis au régime fiscal des revenus de capitaux mobiliers. Vous payez des prélèvements sociaux et l’impôt sur le revenu.

La fiscalité des comptes épargne 

La fiscalité des comptes épargne est variable selon la nature même du compte que vous avez ouvert.

Les comptes épargne déréglementés

Il s’agit des comptes épargne qui ne sont pas réglementés comme leur nom l’indique. Il s’agit de comptes « maison » proposés par les banques. Cela signifie que les plafonds et les taux ne sont pas fixés par l’État, mais par les banques elles-mêmes.

Questions fréquemment posées sur le compte épargne

Quel est le montant maximum sur un compte épargne ?

Le montant maximal va dépendre du compte lui-même. Par exemple, tandis que le plafond du livret A est de 22 950 €, le plafond du PEL est de 61 200 € et celui du LEP est de 7 700 €.

Quels sont les comptes qui rapportent le plus ?

Le compte qui rapporte le plus est le PEL avec un taux à 4,6 % en août 2022. Toutefois, il ne s’adresse aux ménages modestes.

Ouvrir un compte épargne ou une assurance vie ?

Cela dépend de vos objectifs (épargne de précaution ou épargne à long terme). La plupart des comptes épargne offrent l’avantage de la disponibilité des fonds. Si l’argent est disponible sur une assurance-vie, la fiscalité des retraits avant 8 ans n’est pas avantageuse.