La fin d'année approche, et avec elle l'opportunité de réduire votre impôt tout en donnant du sens à votre épargne. Les dispositifs de défiscalisation ne se limitent pas à alléger l'impôt : ils vous permettent aussi de préparer votre avenir, de soutenir l'innovation ou des associations. Agir maintenant, avant la fin de l'année, c'est profiter immédiatement des avantages fiscaux sur l'imposition à venir mais encore faut-il agir dans les prochains jours !
Comprendre les plafonds de défiscalisation
Avant de vous lancer dans un investissement ou un don pour réduire votre impôt, il est essentiel de connaître les limites qui encadrent ces dispositifs. Certaines réductions d'impôt entrent dans le plafonnement global des niches fiscales, tandis que d'autres dispositifs, comme le Plan d'Épargne Retraite (PER), obéissent à un fonctionnement distinct.
Pour bien choisir la solution la plus adaptée à votre situation et éviter toute confusion, il est donc essentiel de comprendre comment s'appliquent ces plafonds avant d'investir.
Les plafonds propres aux FCPI et aux FIP
Les FCPI ouvrent droit à une réduction d'impôt de 25 % des sommes investies, dans la limite de versements plafonnés.
La réduction d'impôt maximale est ainsi limitée à :
- 3 000 € pour une personne seule, correspondant à 12 000 € de versements maximum,
- 6 000 € pour un couple soumis à imposition commune, correspondant à 24 000 € de versements maximum.
Les FIP, quant à eux, bénéficient d'un taux de réduction d'impôt pouvant aller jusqu'à 30 % selon les fonds et leur zone d'investissement. Là aussi, les versements sont plafonnés :
- 3 600 € de réduction maximale pour une personne seule, soit 12 000 € investis,
- 7 200 € de réduction maximale pour un couple, soit 24 000 € investis.
Ces plafonds correspondent au montant maximal de réduction d'impôt pouvant être obtenu via ces dispositifs, quel que soit le montant effectivement investi au-delà.
La réduction d'impôt est obtenue en contrepartie d'un risque de perte en capital et d'un blocage des fonds.
Le plafonnement global des niches fiscales
Une fois calculée, la réduction d'impôt obtenue via les FCPI ou les FIP entre dans le plafonnement global des niches fiscales, fixé à 10 000 € par an et par foyer fiscal.
Autrement dit, même si vous cumulez plusieurs dispositifs de défiscalisation (FCPI, FIP, emploi à domicile, investissement locatif, etc.), le total des réductions et crédits d'impôt pris en compte ne pourra pas dépasser ce montant.
Le cas particulier du Plan d'Épargne Retraite (PER)
Le Plan d'Épargne Retraite (PER) ne relève pas de ce mécanisme. Les versements volontaires sont déduits du revenu imposable, et ne sont pas transformés en réduction d'impôt. Ils ne sont donc pas comptabilisés dans le plafonnement global des niches fiscales.
Le montant déductible dépend du plafond individuel indiqué sur votre avis d'imposition, lui-même calculé en fonction de vos revenus professionnels.
Exemple : si votre revenu imposable est de 50 000 € et que votre plafond de déduction PER indiqué sur votre avis d'imposition est de 10 000 €, un versement de 8 000 € sur votre PER viendra réduire votre revenu imposable à 42 000 €. La déduction est entièrement possible, car elle reste inférieure à votre plafond individuel.
Note trustpilot : 4,7
- Accessible dès 500 € de versement initial
- 0€ de frais d'entrée / d'arbitrage
- La gestion pilotée Pilot
- Un fonds en euros de qualité
- Plus de 700 UC disponibles en gestion libre
Les unités de compte présentent un risque de perte en capital.
Comment choisir le dispositif de défiscalisation le plus adapté ?
Investir dans des dispositifs de défiscalisation, c'est à la fois réduire son impôt et choisir la solution qui correspond à vos objectifs : soutenir l'innovation, préparer votre retraite ou contribuer à des causes qui vous tiennent à cœur.
FIP et FCPI : soutenir l'innovation
Les FIP (Fonds d'Investissement de Proximité) et les FCPI (Fonds Communs de Placement dans l'Innovation) sont conçus pour investir dans des PME locales ou innovantes. Ces fonds offrent une réduction d'impôt attractive, pouvant aller jusqu'à 30 % du montant investi.
Ils sont particulièrement adaptés à ceux qui souhaitent conjuguer optimisation fiscale et soutien à l'innovation, tout en diversifiant leur patrimoine. Avec Meilleurtaux Placement, les démarches pour investir peuvent encore être réalisées avant le 26 décembre pour le FIP Corse Kallisté Capital n°18 et le FCPI Dividendes Plus n°13.
Avec le FIP Corse, vous soutenez les entreprises de l'Île de Beauté tout en bénéficiant d'une réduction d'impôt de 30 % sur le montant investi.
La réduction d'impôt est obtenue en contrepartie d'un risque de perte en capital et d'un blocage des fonds de 7 à 9 ans (soit jusqu'au 31/12/2034 maximum), aucun cas de déblocage anticipé.
Avec le FCPI, vous soutenez des entreprises européennes et innovantes et vous bénéficiez d'une réduction d'impôt de 25 % (contre 18 % habituellement et potentiellement équivalent dès l'année prochaine).
La réduction d'impôt est obtenue en contrepartie d'un risque de perte en capital et d'un blocage des fonds de 6 ans maximum (soit jusqu'au 31/12/2031 maximum), aucun cas de déblocage anticipé.
Que ce soit pour le FIP ou le FCPI, ces deux produits de défiscalisation sont gérés par Vatel Capital, une société de gestion spécialisée dans l'accompagnement des PME françaises de croissance cotées et non cotées.
Et chez Meilleurtaux Placement, vous pouvez souscrire 100 % en ligne avec signature électronique afin de réaliser une souscription fluide et en moins de 20 minutes.
Date limite d'investissement pour profiter de l'avantage fiscal cette année :
Le 26 décembre 2025
Plan d'Épargne Retraite (PER) : défiscalisation et préparation de la retraite
Le Plan d'Épargne Retraite (PER) permet de déduire les versements de votre revenu imposable, ce qui peut entraîner une baisse de l'impôt à payer sur les revenus de l'année en cours. Plus votre taux d'imposition est élevé, plus l'économie d'impôt est importante. Le PER s'inscrit ainsi comme un outil efficace pour agir sur votre fiscalité aujourd'hui tout en construisant une épargne de long terme.
Au-delà de l'avantage fiscal immédiat, le Plan d'Épargne Retraite (PER) permet de préparer progressivement un complément de revenus pour la retraite, sous forme de capital, de rente ou d'un mix des deux, selon vos choix futurs. Il s'agit avant tout d'une enveloppe d'investissement, dont le fonctionnement est proche de celui de l'assurance-vie.
Concrètement, le PER donne accès à une large gamme de supports d'investissement, allant des supports sécurisés aux supports plus dynamiques, potentiellement plus rémunérateurs mais aussi plus exposés aux risques. Cette diversité permet à chaque épargnant d'adapter son allocation à son profil de risque, à son horizon de placement et à ses objectifs.
Les versements sont modulables, ce qui offre une grande flexibilité pour ajuster votre effort d'épargne au fil du temps. Le PER s'adresse ainsi aussi bien aux épargnants prudents qu'à ceux qui souhaitent dynamiser une partie de leur épargne, tout en construisant progressivement leur retraite et en profitant d'un avantage fiscal dès aujourd'hui.
Avec le PER de Meilleurtaux Placement, il est encore possible d'effectuer des versements dans les prochains jours afin de bénéficier pleinement de cet avantage fiscal pour l'imposition des revenus de 2025. La date limite pour la souscription en ligne du contrat Meilleurtaux Liberté PER est fixée au plus tard le 22 décembre à 12h.
Plus de détails sur le PER dans cet article complet.
Date limite d'investissement sur le contrat Meilleurtaux Liberté PER pour profiter de l'avantage fiscal cette année :
Le 22 décembre 2025 à 12h
Dons aux associations : un geste utile et fiscalement avantageux
Les dons à des associations ou fondations reconnues d'utilité publique offrent une réduction d'impôt immédiate. En général, vous pouvez déduire 66 % du montant versé dans la limite de 20 % de votre revenu imposable.
Avec le dispositif dit « Coluche », vous pouvez obtenir jusqu'à 75 % pour certains dons spécifiques, comme ceux destinés aux associations d'aide aux personnes en difficulté, dans la limite de 1 000 € pour 2025. Par ailleurs, le dispositif est élargi aux associations de lutte contre les violences faites aux femmes et les violences domestiques.
Cette solution permet non seulement de réduire l'impôt rapidement, mais aussi de soutenir des causes qui vous tiennent à cœur. Les dons peuvent être réalisés très facilement et sont immédiatement pris en compte pour la déclaration de revenus.
Encore quelques jours pour agir sur votre impôt
En résumé, investir dans un FIP ou un FCPI, alimenter votre PER ou soutenir des associations vous permet de réduire votre impôt tout en donnant du sens à votre épargne. La clé est d'agir avant la fin de l'année pour profiter pleinement de ces avantages fiscaux.
Chaque dispositif offre des opportunités différentes : choisissez celui qui correspond le mieux à vos objectifs et à votre situation, et transformez votre épargne en un outil efficace pour préparer l'avenir. Pour optimiser votre fiscalité cette année, il est encore possible de prendre rendez-vous avec un conseiller dès le début de la semaine afin d'agir rapidement.
Communication à caractère promotionnel
Les FCPI, FIP, mandats de conseil/gestion en PME sont des placements qui présentent un risque de perte en capital et n'offrent pas de liquidité avant leur terme (avec un minimum de 5 ans). Avant toute souscription nous vous recommandons de prendre connaissance des conditions générales et des notices d'informations mais aussi des recommandations et conseils présents sur le site. Les frais d'entrée indiqués sur notre site correspondent aux frais réels prélevés à la souscription, et non aux frais théoriques étalés sur la durée de détention du fonds tels que mentionnés par la société de gestion dans le DICI et la plaquette de présentation. Ces placements s'adressent à des investisseurs avertis et sont par nature des placements à risque qui ne devraient pas représenter plus de 5 à 10 % de vos actifs. Les performances passées ne préjugent en rien des performances futures. La valeur liquidative des FCPI/FIP, à un instant T, peut ne pas refléter le potentiel des actifs en portefeuille sur la durée de vie du fonds.
Les GFI sont des placements qui varient à la hausse ou à la baisse en fonction des variations du marché des forêts et du bois. Les parts doivent être acquises dans une optique de long terme. Le GFI ne bénéficie d'aucune garantie ou protection du capital investi et du taux de distribution de dividendes. Ces placements présentent un risque de perte en capital. La Société de Gestion ne garantit pas les conditions de revente des parts. Compte tenu de la durée de blocage et du risque de perte en capital, il est conseillé aux souscripteurs d'y consacrer un montant limité de leurs actifs (dans la limite de 5 à 10 % maximum selon les professionnels). L'AMF attire votre attention sur le fait que votre argent est bloqué pendant une durée de 5 ans minimum jusqu'à 10 ans maximum en fonction du GFI, sauf cas de déblocage anticipé prévus dans le règlement.
Meilleurtaux Liberté PER est un Plan Épargne Retraite Individuel sous la forme d'un contrat d'assurance vie de groupe de type multisupports distribué par Meilleurtaux Placement et assuré par Spirica - S.A. au capital de 256 359 096 €.
Entreprise régie par le Code des Assurances - n° 487 739 963 RCS Paris - 16/18 boulevard de Vaugirard -- 75015 PARIS - Société d'assurance agréée et immatriculée auprès de l'Autorité de Contrôle Prudentiel et de Résolution (ACPR) sous le numéro 1021306, autorité de contrôle située 4 Place de Budapest, CS 92459 -- 75436 PARIS CEDEX 09. Les garanties de ce contrat peuvent être exprimées en Unités de Compte, en parts de provisions de diversification et en euros. Pour la part investie en Unités de Compte et en parts de provisions de diversification, les montants investis ne sont pas garantis et sont sujets à des fluctuations à la hausse ou à la baisse dépendant en particulier de l'évolution des marchés financiers. Les caractéristiques principales du contrat Meilleurtaux Liberté PER et de ses différentes options d'investissement sont exposées dans le Document d'Informations Clé et les Documents d'Informations Spécifiques disponibles sur placement.meilleurtaux.com ou sur le site de l'Assureur https://www.spirica.fr.
