Temps de lecture :
Il est possible d’optimiser la fiscalité de ses revenus de placements, à condition de respecter quelques règles de durée et de versements. Qu’il s’agisse du PEA, de l’assurance vie, du PER ou du PEE, chaque enveloppe s’adapte à ses besoins : se constituer une épargne de précaution, anticiper la retraite ou simplement profiter d’un coup de pouce de la part de son employeur.
- PEA, assurance, PER et PEE… quatre placements à privilégier pour réduire l’impôt sur ses gains.
- Le choix de l’enveloppe dépendra de plusieurs paramètres : l’horizon visé, la disponibilité des fonds à moyen terme, la préparation de la retraite ou l’épargne salariale accompagnée par l’employeur.
- Tous ces placements partagent une même logique : plus la durée de détention s’allonge, plus la fiscalité s’allège.
- Cependant, les prélèvements sociaux restent, eux, systématiquement dus.
Garder ses fonds disponibles à moyen terme
Le plan d’épargne en actions (PEA) et l’assurance vie multisupport bénéficient d’une fiscalité avantageuse après quelques années de détention. En matière de rachats, ces deux placements financiers ont gagné en souplesse ces dernières années.
Pour le PEA, les plus-values et les dividendes issus d’actions européennes sont exonérés d’impôt sur le revenu au bout de cinq ans. Seuls les prélèvements sociaux s’appliquent, à un taux de 18,6 %. Désormais, les retraits effectués après cinq ans de détention n’entrainent plus la clôture automatique du compte. Le souscripteur pourra d’ailleurs continuer à alimenter son plan.
En ce qui concerne l’assurance vie, elle permet d’investir à la fois dans l’immobilier via des SCPI et dans les grandes places boursières mondiales. Au-delà de huit ans, le détenteur bénéficie d’un abattement annuel de 4 600 € pour une personne seule (9 200 € pour un couple) .
Note trustpilot :
- Large choix de fonds (actions, ETF, OPCVM, etc.)
- Frais de courtage compétitifs
- Aucun droits de garde
- Ouverture du compte dès 1€
Investir en bourse
Préparer sa retraite en allégeant l’impôt dès maintenant
Le plan d’épargne retraite (PER) se distingue des deux premières enveloppes par un avantage immédiat.
ImportantEn effet, les versements effectués avant 70 ans peuvent être déduits du revenu imposable. Un contribuable soumis à la tranche de 41 % qui y dépose 5 000 € économise ainsi 2 050 € d’IR la même année.
Ce mécanisme est particulièrement intéressant pour les épargnants aisés, mais il exige une réelle contrepartie. Les fonds demeurent bloqués jusqu’au départ à la retraite, sauf en cas d’accident de la vie ou d’acquisition d’une résidence principale.
Note trustpilot :
- Accessible dès 500 € de versement initial
- 0€ de frais d'entrée / d'arbitrage
- La gestion pilotée Pilot
- Un fonds en euros de qualité
- Plus de 700 UC disponibles en gestion libre
Les unités de compte présentent un risque de perte en capital.
150€ offerts
Profiter d’un plan d’épargne proposé par son entreprise
Le plan d’épargne entreprise (PEE) ou le Pereco proposé par les employeurs constitue également une option pour optimiser la fiscalité d’un placement à long terme. Les versements effectués par le salarié sont fréquemment complétés par une prime patronale, et les frais de gestion du compte sont pris en charge par l’entreprise.
L’épargne reste toutefois bloquée pour une durée de cinq ans, hors événements exceptionnels, mais les plus-values et les dividendes échappent à l’impôt sur le revenu. Néanmoins, les retenues sociales seront toujours dues. Un jeune salarié qui envisage d’acheter son logement y trouvera un intérêt supplémentaire, l’épargne d’un Pereco restant récupérable à tout moment pour ce motif précis.
