D’après les résultats du récent observatoire des solidarités intergénérationnelles mené par l’association d’épargnants Asac-Fapes avec l’IFOP, les Français délaissent progressivement le testament au profit des placements financiers qui peuvent être légués en héritage. Les produits d’épargne séduisent de plus en plus de personnes qui prévoient de laisser un patrimoine conséquent à leurs proches.
Le testament devient moins populaire
Le testament constitue l’outil traditionnel de préparation de la succession. Le testateur y consigne ses dernières volontés en ce qui concerne l’avenir de ses biens, notamment leur partage entre les individus qu’il aura désignés comme héritiers.
Cependant, les données issues de l’étude ont mis en évidence que les Français délaissent peu à peu cette solution. À peine un tiers des sondés (32 %) ont déjà procédé à la rédaction de leur testament ou envisagent de le faire. Or, plus de 70 % prévoient de transmettre un héritage à leurs proches.
Cette baisse de popularité est notamment due à la possibilité de désigner des successeurs pour les placements financiers, comme les produits d’épargne. Plus de la moitié des personnes interrogées dans le cadre de l’enquête (53 %) ont choisi l’assurance vie, d’autres ont opté pour les livrets réglementés (20 %) ou encore pour les actifs investis en bourse (5 %).
L’assurance vie offre plus d’avantages
Le choix des produits d’épargne en tant que moyen de transmission de patrimoine s’explique surtout par le fait qu’ils permettent non seulement de mettre de l’argent de côté et le faire fructifier, mais également de profiter d’avantages fiscaux intéressants.
ImportantDans le cas de l’assurance vie, le souscripteur bénéficie d’abattements conséquents de son vivant lors des rachats qu’il effectue, surtout pour les contrats de plus de 8 ans. Après son décès, comme pour le testament, les conjoints survivants sont exemptés d’impôts à la succession.
Quant aux autres héritiers (qu’il peut nommer dans la clause bénéficiaire), chacun pourra profiter d’un abattement de 152 500 € pour les montants relatifs aux versements réalisés avant le 70e anniversaire du titulaire du compte. Cette déduction est réduite à 30 500 € pour tous les successeurs pour les dépôts effectués après 70 ans.
- Le testament n’est plus le moyen de transmission de patrimoine prioritaire en France.
- Il semble progressivement remplacé par les placements financiers, qui permettent à la fois d’épargner et de générer des intérêts.
- Fortement plébiscitée par les Français, l’assurance vie devient l’alternative numéro un au testament, en grande partie en raison de sa fiscalité attractive.
