À la fois assurance et produit d’épargne, l’assurance-vie constitue une sécurité financière. De la constitution d’un capital pour la retraite à la protection de la famille en cas de décès, cette forme d’investissement offre une gamme variée d’options aux épargnants. Ceci étant, la question du retrait d’argent sur un contrat d’assurance-vie suscite souvent des interrogations. Le point sur la question.
Est-il possible de retirer son argent d’une assurance-vie ?
Besoins financiers imprévus, projets à réaliser… Si l’assurance-vie est conçue pour être un placement à long terme, rien n’empêche le titulaire d’effectuer des retraits. Ceux-ci sont libres, peu importe l’âge du contrat. La rumeur selon laquelle le contrat est bloqué jusqu’à son huitième anniversaire est erronée. En réalité, il est conseillé de ne pas toucher à son contrat avant cette date. En effet, après 8 ans, les gains générés par l’assurance-vie bénéficient d’une fiscalité plus favorable.
Assurance-vie : quels sont les principaux types de retraits ?
Nous distinguons principalement le retrait partiel et le retrait total.
Le retrait partiel
Les retraits partiels permettent aux titulaires de retirer une partie des fonds accumulés tout en conservant leur contrat actif. Cette option est souvent utilisée pour répondre à des besoins financiers spécifiques, comme des dépenses imprévues, des projets à court terme ou des compléments de revenus.
Pour effectuer un retrait partiel, le souscripteur doit sélectionner le ou les supports à désinvestir :
- Support sécurisé (fonds euros).
- Et/ou actifs plus risqués (unités de compte).
Sur ce point, tout dépend de son niveau de risque et de ses objectifs financiers.
Sur certains contrats d’assurance-vie, il est possible de programmer des retraits partiels pour ne plus avoir à y penser chaque mois.
Le retrait total
Dans le cas d’un retrait total, le souscripteur récupère l’intégralité du capital investi (plus les intérêts). Cette démarche est souvent entreprise pour financer un projet d’ampleur ou pour répondre à des besoins financiers urgents. Contrairement aux retraits partiels, le retrait total implique la clôture du contrat. Par la suite, si vous souhaitez à nouveau épargner sur une assurance-vie, il faudra en souscrire un nouveau.
Retrait d’argent sur une assurance-vie : quelle fiscalité ?
La fiscalité en cas de retrait varie, comme évoqué plus haut, en fonction de l’âge du contrat, mais aussi suivant la date des versements.
Fiscalité en cas de retrait sur un contrat inférieur à 8 ans
Pour les primes versées avant le 27 septembre 2017
Les intérêts générés par votre contrat d’assurance-vie peuvent être soumis à l’impôt de deux manières distinctes :
- Soit au prélèvement forfaitaire libératoire (PFL) de 15 %, si vous avez choisi cette option lors du versement.
- Soit, au moment de votre déclaration fiscale, au barème progressif de l’impôt sur le revenu, si vous n’avez pas choisi le taux forfaitaire lors du versement des intérêts.
Ce dernier choix est judicieux dans le cas où vous vous situez dans une tranche marginale d’imposition inférieure ou égale à 11 %.
Dans tous les cas, vous êtes soumis aux prélèvements sociaux de 17,2 %.
Pour les primes versées à partir du 27 septembre 2017
Les intérêts de votre contrat d’assurance-vie font l’objet d’une imposition en deux temps.
Lors du versement, ils sont assujettis à un prélèvement forfaitaire non libératoire de 12,8 %, à moins de bénéficier d’une exonération du fait de votre revenu fiscal de référence (RFR).
Ensuite, lors de la déclaration de vos revenus, les intérêts peuvent être imposés de deux façons :
- Soit au taux forfaitaire de 12,8 %.
- Soit au barème progressif de l’impôt sur le revenu, si vous avez fait ce choix sur votre déclaration de revenus.
Encore une fois, ce dernier choix est avantageux si votre tranche marginale d’imposition n’excède pas 11 %.
À nouveau, dans tous les cas, vous êtes soumis aux prélèvements sociaux à hauteur de 17,2 %.
Notez que tout excédent éventuel d’impôt vous sera restitué après traitement de votre déclaration.
Fiscalité en cas de retrait sur un contrat de plus de 8 ans
Pour les primes versées avant le 27 septembre 2017
Les intérêts du contrat sont soumis, en plus des prélèvements sociaux de 17,2 % :
- Soit au prélèvement forfaitaire libératoire de 7,5 %, si vous avez opté pour ce choix au moment de leur versement.
- Soit, lors du traitement de votre déclaration de revenus, au barème progressif de l’impôt sur le revenu, si vous n’avez pas choisi le taux forfaitaire lors de leur versement.
Ce dernier choix est intéressant si vous n’êtes pas imposable.
Pour les primes versées à partir du 27 septembre 2017
Les intérêts sont imposés en deux temps. En premier lieu, ils sont soumis, au moment de leur versement, à un prélèvement forfaitaire non libératoire de 7,5 % (à moins d’avoir fait une demande d’exonération, suivant votre RFR).
Puis, sur votre déclaration de revenus, vous devez déclarer ces gains après abattement :
- De 4 600 € si vous êtes célibataire.
- De 9 200 € si vous êtes en couple.
Les gains dépassant ces plafonds sont ensuite imposés suivant un taux forfaitaire :
- 7,5 % pour les intérêts correspondant aux primes dont le montant est inférieur ou égal à 150 000 €.
- 12,8 % pour les intérêts correspondant aux primes dont le montant est supérieur à 150 000 €.
Si le calcul est plus avantageux, vous pouvez aussi opter pour le barème progressif de l’impôt sur le revenu.
Attention, les gains générés en deçà des plafonds de 4 600 € et 9 200 € restent soumis aux prélèvements sociaux (17,2 %).
Retrait d’argent assurance-vie et fiscalité : quels sont les cas d’exonération ?
Outre les possibles exonérations partielles précédemment évoquées, il existe des cas d’exonération totale. Vous n’avez pas à payer d’impôt sur les gains de votre assurance-vie si vous demandez un retrait :
- Après un licenciement.
- Après une cessation d’activité faisant suite à une liquidation judiciaire.
- Après reconnaissance d’invalidité de deuxième ou troisième catégorie.
- Suite à une mise en retraite anticipée.
Assurance-vie : quels frais de retrait ?
Contrairement à une sortie sous forme de rente, les frais en cas de retrait partiel ou total sur un contrat d’assurance-vie sont rares. Tout dépend de la politique de l’établissement. Ce critère ne doit pas être négligé au moment de la souscription.
Comment retirer son argent sur une assurance-vie ?
Pour faire une demande de retrait, rendez-vous sur votre espace en ligne ou, à défaut, transmettez-la par mail ou par courrier à votre assureur. Joignez votre numéro de contrat, votre RIB ainsi qu’une copie de votre pièce d’identité. Précisez le type de retrait souhaité (partiel ou total, ponctuel ou programmé), le montant associé, le(s) type(s) de support(s) à désinvestir et la date. Choisissez enfin votre fiscalité.
Questions fréquentes sur le retrait d’agent sur une assurance-vie
Est-ce que je peux retirer de l’argent sur une assurance-vie ?
Il est possible d’effectuer des retraits sur une assurance-vie durant toute la vie du contrat. Au préalable, il est recommandé de consulter un conseiller financier. De la sorte, vous pourrez évaluer les options disponibles et prendre une décision éclairée, en fonction de votre situation financière et de vos objectifs à long terme.
Quelle somme peut-on retirer d’une assurance-vie sans frais ?
Après 8 ans, pour les versements effectués à partir du 27 octobre 2017, les intérêts de l’assurance-vie ne sont pas soumis à l’impôt sur le revenu s’ils n’excèdent pas :
- De 4 600 € pour une personne seule.
- De 9 200 € pour un couple.
Ces gains restent en revanche soumis aux prélèvements sociaux.
Quels sont les frais à prévoir en cas de retrait partiel sur une assurance-vie ?
Comme pour un retrait total, le retrait partiel sur une assurance-vie n’implique généralement pas de frais. Ils s’appliquent par contre dans le cas d’une sortie sous forme de rente. Sont alors inclus les frais de gestion, de conversion et d’arrérages.
