Vous détenez une assurance-vie et envisagez d’effectuer un rachat partiel ? Cette opération est possible à tout moment, sous réserve de certaines conditions. Qu’il soit ponctuel ou programmé, le rachat partiel obéit à des règles précises et à une fiscalité spécifique, variables selon l’ancienneté du contrat et les montants retirés.
Meilleurtaux Placement vous explique, en 2026, les modalités du rachat partiel, ses implications fiscales, les alternatives comme l’avance, et les leviers d’optimisation pour retirer des fonds tout en préservant la performance de votre contrat.
- Le rachat partiel d’assurance-vie permet de retirer une partie de l’épargne tout en laissant le contrat actif et en conservant son ancienneté fiscale.
- Seuls les gains sont imposables, le capital investi restant exonéré.
- Il existe deux types de rachats partiels : ponctuel (retrait unique) et programmé (retraits réguliers).
- L’alternative de l’avance sur contrat permet d’accéder à des fonds, sous réserve de remboursement dans les délais fixés.
Note trustpilot : 4,7
- Fonds euro boosté : Hypothèse de rendement de 4,5 % net de frais de gestion en 2026 et 2027 sur le fonds en euros sous conditions
- 0€ de frais d'entrée / d'arbitrage
- Accessible dès 500 € de versement initial
L'offre boostée du moment
Qu’est-ce qu’un rachat partiel en assurance-vie et pourquoi le faire ?
Le rachat partiel d’une assurance-vie est une opération permettant au titulaire du contrat de retirer une partie des fonds investis, tout en laissant le reste du capital assuré fructifier.
Il se distingue du rachat total, pour lequel le souscripteur rachète l’intégralité du capital, entraînant la clôture du produit.
Avec le rachat partiel, le souscripteur continue de profiter des avantages de l’assurance-vie que sont la garantie des dépôts, les options de gestion ou encore la fiscalité allégée, notamment en cas de transmission du patrimoine via l’assurance-vie succession.
Le choix entre rachat partiel et total dépend de vos objectifs :
- Le rachat partiel permet d’obtenir des liquidités tout en conservant le contrat, son ancienneté fiscale et le potentiel de l’épargne restante.
- À l’inverse, le rachat total entraîne la clôture du contrat et la perte de ses avantages fiscaux. Il est envisagé lorsque le contrat n’est plus adapté ou dans le cadre d’une réorganisation patrimoniale.
Les raisons de procéder à un rachat partiel sont multiples. Il peut s’agir de répondre à un besoin de trésorerie ponctuel, par exemple pour financer un projet immobilier, des études ou faire face à une dépense imprévue.
Note trustpilot : 4,7
- Accessible dès 500 € de versement initial
- Offre de boosté : Objectif de rendement de 4,60% nets de frais de gestion pour le Fonds Euro Netissima en 2025 et 2026 sous conditions
- Plus de 700 supports disponibles en gestion libre
0 % de frais d’entrée
Note trustpilot : 4,7
- Accessible dès 300 € de versement initial
- 0€ de frais d'entrée / d'arbitrage
- 0,5 % de frais de gestion sur les unités de compte
- Un fonds en euros boosté: Objectif de rendement de 5 % net de frais de gestion en 2025 et 2026. sous conditions
L'un des meilleurs fonds euro du marché
Note trustpilot : 4,7
- Accessible dès 500 € de versement initial
- 0€ de frais d'entrée / d'arbitrage
- Bénéficiez de la gestion pilotée Pilot
- Un fonds en euros boosté sous conditions
- Plus de 700 UC disponibles en gestion libre
Notre contrat le plus complet
Comment fonctionne le rachat partiel : mécanique et montant
Le rachat partiel d’une assurance-vie peut être réalisé sous différentes formes en fonction de vos besoins. A noter que certains établissements financiers peuvent imposer des montants minimums.
Les différents types de rachats partiels
Il y a deux types de rachats partiels d’assurance-vie :
- Le rachat ponctuel qui consiste à retirer une somme précise de votre assurance-vie à un moment donné, sans clôturer le contrat. Il permet de disposer de liquidités immédiates, qui peuvent ensuite être destinées à un projet ou un achat en particulier, tout en conservant l’épargne restante, qui continue de produire des intérêts et de bénéficier des avantages fiscaux du contrat.
- Le rachat programmé qui permet de retirer des montants réguliers tout en maintenant le contrat actif. Cette solution, souvent utilisée à la retraite, génère un complément de revenu et permet au capital restant de continuer à fructifier. Le souscripteur fixe le montant et la fréquence selon ses besoins et objectifs.
Avant de faire votre demande de rachat partiel, il est important de bien lire les conditions prévues dans votre contrat. En effet, certains distributeurs d’assurance-vie imposent généralement un montant minimum pouvant être de 50 €, 100 €, 500 € voire 1 000 €.
Bon à savoir
Découvrez notre guide pour souscrire une assurance-vie.
Comment un rachat d’assurance-vie affecte-t-il mon épargne ?
Un rachat d’assurance-vie, qu’il soit partiel ou programmé, ne clôture pas le contrat et permet de conserver son ancienneté fiscale. Les sommes restantes continuent de fructifier, restent transmissibles en cas de décès et, dans la grande majorité des cas, aucuns frais ne sont appliqués sur le montant retiré, ce qui préserve pleinement l’épargne et ses avantages.
Considérations à prendre en compte avant un rachat partiel
Avant toute opération, il est essentiel de vérifier la valeur disponible sur le contrat et la répartition entre fonds et unités de compte, certaines pouvant nécessiter un délai de désinvestissement. Le montant demandé doit être cohérent avec les besoins réels, afin d’éviter des sorties répétées qui fragiliseraient la stratégie d’épargne. Il est également recommandé d’anticiper le traitement fiscal de la somme perçue, notamment la part correspondant aux produits, et de s’assurer que l’opération ne remet pas en cause l’utilité du contrat à moyen ou long terme.
Fiscalité du rachat partiel 2025 selon l’âge du contrat
Lors d’un rachat d’assurance-vie, seuls les gains réalisés (intérêts et plus-values) sont soumis à l’imposition. Le capital investi reste toujours exonéré. Cette fiscalité ne s’applique qu’au moment du retrait, tandis que pendant la phase d’épargne, le contrat continue de croître en franchise d’impôt, permettant de bénéficier pleinement de la capitalisation des intérêts.
Fiscalité avant la réforme de la flat tax
Voici la fiscalité assurance-vie concernant les primes versées avant le 27 septembre 2017 :
| Durée de détention | Imposition |
|---|---|
| Moins de 4 ans | 35% |
| De 4 à 8 ans | 15% |
| Plus de 8 ans | 7,5% |
A cela s’ajoutent toujours les prélèvements sociaux, à hauteur de 17,2%.
Fiscalité après la réforme de la flat tax
Suite à la réforme de la flat tax, ou prélèvement forfaitaire unique, les rachats partiels sont soumis à une autre taxation pour les primes versées après le 27 septembre 2017 :
| Durée de détention | Imposition |
|---|---|
| De 0 à 8 ans Plus de 8 ans, au-delà de 150 000 € placés |
Flat tax de 30% (12,8% d’impôt sur le revenu + 17,2% de prélèvements sociaux) |
| Après 8 ans Primes inférieures à 150 000 € |
Prélèvement forfaitaire non libératoire de 7,5% + prélèvements sociaux de 17,2% |
Bon à savoir
Après 8 ans de détention, l’assurance-vie bénéficie d’un abattement annuel sur les gains : 4 600 € pour une personne seule et 9 200 € pour un couple. Concrètement, cela permet à l’épargnant d'effectuer des retraits d’argent de ces montants chaque année sans être imposé sur les plus-values.
Note trustpilot : 4,7
- Accessible dès 500 € de versement initial
- Offre de boosté : Objectif de rendement de 4,60% nets de frais de gestion pour le Fonds Euro Netissima en 2025 et 2026 sous conditions
- Plus de 700 supports disponibles en gestion libre
0 % de frais d’entrée
Note trustpilot : 4,7
- Accessible dès 300 € de versement initial
- 0€ de frais d'entrée / d'arbitrage
- 0,5 % de frais de gestion sur les unités de compte
- Un fonds en euros boosté: Objectif de rendement de 5 % net de frais de gestion en 2025 et 2026. sous conditions
L'un des meilleurs fonds euro du marché
Note trustpilot : 4,7
- Accessible dès 500 € de versement initial
- 0€ de frais d'entrée / d'arbitrage
- Bénéficiez de la gestion pilotée Pilot
- Un fonds en euros boosté sous conditions
- Plus de 700 UC disponibles en gestion libre
Notre contrat le plus complet
Optimisation fiscale : quand faire un rachat pour minimiser l’imposition ?
Pour minimiser l’imposition lors d’un rachat d’assurance-vie, plusieurs éléments doivent être pris en compte :
- Attendez que le contrat ait au moins 8 ans, afin de bénéficier de l’abattement annuel sur les gains.
- Veillez, si possible, à ne pas retirer plus de 4 600 € de gains sur une même année, afin de ne pas déclencher la taxation au-delà.
- Anticipez au maximum pour étaler vos retraits sur plusieurs années.
Enfin, il convient d’évaluer l’impact des prélèvements sociaux et de la situation fiscale globale afin d’optimiser le retrait et limiter la charge d’impôt sur les plus-values.
Rachats partiels vs avance : lequel choisir pour sa trésorerie ?
Si un rachat partiel peut être une bonne solution en cas de projet ou d’un besoin de financement, il existe aussi une autre solution moins connue, mais tout aussi efficace pour obtenir des liquidités.
L’avance sur contrat
Il s’agit d’un prêt temporaire accordé par l’assureur, garanti by l’épargne du contrat. Le montant de l’avance est généralement limité à 80% de l’épargne pour les contrats en euros, et 60% pour les contrats en unités de compte. Ces plafonds peuvent toutefois varier selon les conditions fixées par chaque assureur.
Le capital continue de produire des intérêts normalement, mais l’avance comporte un taux d’intérêt, généralement basé sur les emprunts d’État.
Sa durée est en général limitée à trois ans, renouvelable. Si elle n’est pas remboursée au moment d’un rachat total ou du décès de l’assuré, le montant est déduit du capital versé.
Cette solution est idéale pour accéder à des fonds sans impacter fiscalement le contrat, à condition de pouvoir rembourser le prêt dans un délai raisonnable.
Processus et démarches administratives pour effectuer un rachat d’assurance-vie ?
La demande de rachat se fait directement auprès de l’organisme gestionnaire du contrat. Dans la pratique, le souscripteur doit indiquer le montant à percevoir ou, selon les supports, le nombre de parts à désinvestir, en précisant qu’il s’agit d’un rachat partiel. Cette démarche peut être réalisée depuis l’espace client en ligne ou par l’envoi d’un formulaire dédié.
L’assureur vérifie ensuite les éléments nécessaires au paiement : identité du titulaire, coordonnées bancaires et conformité de la demande. Une fois le dossier validé, l’opération est enregistrée et le montant est calculé automatiquement, en tenant compte de la part de gains incluse dans la somme retirée.
Le versement intervient généralement par virement bancaire dans un délai d’une semaine environ. Tant que le paiement n’a pas été effectué, la demande peut encore être ajustée ou annulée sur simple instruction du souscripteur.
Qui peut faire une demande de rachat d’assurance vie ?
Le rachat peut être initié à tout moment par le souscripteur du contrat, qu’il soit lui-même l’assuré ou non. Pour un contrat souscrit au profit d’un mineur ou d’un majeur protégé, ce sont les représentants légaux qui doivent effectuer la demande. Le bénéficiaire désigné ne peut pas accéder aux fonds tant que l’assuré est en vie, sauf situations spécifiques prévues par le contrat.
Note trustpilot : 4,7
- Fonds euro boosté : Hypothèse de rendement de 4,5 % net de frais de gestion en 2026 et 2027 sur le fonds en euros sous conditions
- 0€ de frais d'entrée / d'arbitrage
- Accessible dès 500 € de versement initial
L'offre boostée du moment
Foire aux questions sur le rachat partiel de l’assurance-vie (FAQ)
Comment se passe un rachat partiel d’assurance-vie ?
Un rachat partiel d’assurance-vie permet de retirer une partie de votre épargne sans clôturer le contrat. Le souscripteur choisit le montant et la date du retrait, fournit les justificatifs nécessaires, et l’assureur effectue le versement, généralement sous quelques jours, tout en appliquant la fiscalité sur les gains uniquement.
Quels sont les frais à prévoir en cas de retrait partiel d’une assurance-vie ?
Dans la majorité des contrats, un rachat partiel d’assurance-vie n’entraîne pas de frais. Toutefois, certains contrats peuvent prévoir des frais spécifiques, généralement limités et précisés dans les conditions générales. Mais cela reste très rare.
Quel fiscalité pour rachat partiel d’assurance-vie ?
Lors d’un rachat partiel, seuls les gains sont taxés. La fiscalité dépend de l’âge du produit, de la date des versements, ainsi que de la somme totale versée. Les prélèvements sociaux de 17,2% sont toujours dus.
Puis-je racheter une partie de mon assurance-vie ?
Oui, il est tout à fait possible de retirer une partie des sommes placées. Le capital restant continue de fructifier et de bénéficier des avantages fiscaux du contrat.
