Mois après mois, l’assurance vie confirme son succès auprès des épargnants français, avec des records de collecte continus. Face à un livret A qui ne rapporte plus, les ménages se tournent vers les fonds en euros, plus rémunérateurs. Outre le rendement plus attractif, le nouveau produit chouchou séduit par sa fiscalité avantageuse, notamment l’abattement annuel sur les retraits après huit ans de détention.
- L’assurance vie a enregistré une collecte nette de 6,2 milliards d’euros en janvier 2026, confirmant son attractivité.
- Après huit ans de détention, les gains retirés bénéficient d’un abattement annuel de 4 600 euros pour une personne seule et 9 200 euros pour un couple.
- Au-delà de cet abattement, les gains peuvent être soumis à une taxation réduite de 7,5 % sous certaines conditions.
- Des cas particuliers, comme l’invalidité ou le licenciement, permettent un retrait exonéré d’impôt sur le revenu.
Une collecte record portée par le retour en force des fonds en euros
Lassés par la baisse continue du taux du livret A (actuellement fixé à 1,5 % net), les épargnants cherchent des alternatives financièrement plus intéressantes, comme l’assurance vie. Selon les données publiées par France Assureurs, le montant des dépôts s’est chiffré à 19,2 milliards d’euros en janvier 2026, soit un bond de +9 % en un an.
Sur la même période, les retraits ont été limités à 13 milliards, ce qui se traduit par une collecte nette de 6,2 milliards d’euros, soit son plus haut niveau depuis quinze ans. Avec un encours total qui s’élève désormais à 2 119 milliards d’euros, le produit confirme son succès, porté par les performances en hausse des fonds en euros.
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Assurance vie exclusive
Abattements et taux d’imposition réduit à 7,5 % après huit ans
Outre la rémunération plus avantageuse, la fiscalité constitue l’un des atouts majeurs de l’assurance vie.
ImportantEn cas de retraits, seuls les intérêts générés sont taxés. Le capital reste exonéré d’impôts, ce qui la différencie des autres placements. En outre, un abattement fiscal annuel est accordé sur les plus-values après huit ans de détention.
Ainsi, une personne seule a droit à 4 600 euros, tandis qu’un couple soumis à une imposition commune peut prétendre au double. Ce mécanisme encourage les souscripteurs à conserver leur contrat plus longtemps, notamment pour préparer un projet ou compléter des revenus futurs.
De plus, en dessous de 150 000 euros de dépôts cumulés, la taxation est modérée, les intérêts sont soumis à un prélèvement forfaitaire de 7,5 %. La part supérieure à ce plafond est imposée au taux de 30 % (flat tax ou PFU). Les règles restent identiques pour tous les contrats, indépendamment de leur ancienneté. Dans tous les cas, des prélèvements sociaux de 17,2 % s’appliquent sur les gains.
Certaines circonstances particulières permettent de retirer des fonds sans payer d’impôt sur le revenu, quel que soit l’âge du contrat. Ces « accidents de la vie » regroupent la perte d’emploi à la suite d’un licenciement ou d’une liquidation judiciaire, l’invalidité de deuxième ou troisième catégorie, ou encore une mise à la retraite anticipée. Cependant, l’exonération ne dispense pas des prélèvements sociaux.
