Chaque année, le gestionnaire de votre plan d’épargne salariale doit vous transmettre un relevé de situation. Ce document, attendu avant le 31 mars, permet de faire le point sur vos avoirs, vos frais et l’efficacité de vos choix de placement.
- Le relevé annuel de situation d’un PEE doit être envoyé avant le 31 mars.
- Vérifiez le montant total et les dates de disponibilité (blocage de 5 ans, sauf déblocage anticipé).
- Contrôlez les frais payés en 2025 et anticipez leur prise en charge si vous quittez l’entreprise.
- Comparez l’évolution de vos placements et la performance depuis l'ouverture si elle est indiquée.
- Le relevé peut signaler d’autres plans détenus auprès d’autres teneurs de compte.
Si vous détenez une épargne salariale placée sur un plan d’épargne entreprise (PEE), un courrier (souvent dématérialisé) doit arriver dans les prochains jours. Il s’agit du « relevé annuel de situation », que le teneur de compte est tenu d’adresser à tous les salariés épargnants avant le 31 mars.
Note trustpilot :
- Accessible dès 500 € de versement initial
- 0€ de frais d'entrée / d'arbitrage
- La gestion pilotée Pilot
- Un fonds en euros de qualité
- Plus de 700 UC disponibles en gestion libre
Les unités de compte présentent un risque de perte en capital.
Ce relevé n’est pas qu’une formalité : il peut vous aider à repérer un retrait devenu possible, un choix de fonds à ajuster ou encore des frais qui basculent à votre charge. Voici les points clés à contrôler.
Votre solde et les dates de déblocage : où en est votre PEE ?
Le gestionnaire (Amundi, Natixis Interépargne, Crédit Mutuel ES, Société Générale, BNP Paribas E&RE, Epsens… entre autres) doit mettre en avant le montant de vos avoirs et la façon dont ils sont répartis.
Autre information décisive : les dates de disponibilité des sommes versées. Sur un PEE, l’épargne est en principe immobilisée 5 ans. Exemple : un intéressement placé en 2020 est déjà disponible et peut être retiré sans justification. À l’inverse, une participation investie en 2023 reste bloquée, sauf cas de déblocage anticipé (mariage, séparation, 3ème enfant, achat de la résidence principale, etc.).
Frais 2025 : ce que le relevé doit afficher
Le document doit inclure un tableau récapitulant les frais acquittés en 2025 sur votre PEE ou votre Plan épargne retraite (PER) d’entreprise. Dans la majorité des situations, le salarié ne constate pas de frais importants, car la tenue de compte est le plus souvent supportée par l’employeur (hors cas particuliers : demande papier, opposition, etc.).
Note trustpilot :
- Accessible dès 500 € de versement initial
- 0€ de frais d'entrée / d'arbitrage
- La gestion pilotée Pilot
- Un fonds en euros de qualité
- Plus de 700 UC disponibles en gestion libre
Les unités de compte présentent un risque de perte en capital.
Comme le rappelait Marielle Cohen-Branche citée par MoneyVox : « Tous les teneurs de compte doivent faire apparaître les frais à la charge du salarié sur l'année écoulée, expliquait Marielle Cohen-Branche en 2021, quand elle était médiateur de l'AMF. C'est le pendant du relevé annuel de frais bancaires. »
Point de vigilance : si vous quittez l’entreprise, les frais de tenue de compte deviennent à votre charge.
Répartition des fonds : vos choix sont-ils adaptés ?
Beaucoup de salariés n’arbitrent qu’au moment du bulletin d’option, lorsqu’ils décident sur quels fonds investir l’intéressement ou la participation (les supports étant généralement des FCPE). Le relevé est une occasion de revoir cette allocation.
À noter : les fonds monétaires, longtemps privilégiés pour leur prudence, peuvent être pénalisants lorsque les taux sont bas. Sur un horizon moyen ou long terme, la diversification (obligataire, actions) est souvent mise en avant. Selon les données publiées en mars 2026 par l’AFG, la part de fonds actions est passée de 10% en 2013 à 17% en 2025.
Gains, pertes, évolution : comment lire la performance
Le relevé permet aussi de mesurer l’évolution de votre épargne, après le placement initial. Souvent, vous y trouverez une « performance depuis l'ouverture » ainsi qu’une comparaison avec le niveau au 31 décembre 2025 (ou une « évolution de vos placements » sur la période, en 2026). Même si cet affichage n’est pas imposé par la loi, il est fréquemment présent. Vous pouvez alors décider de vous connecter à votre espace en ligne pour vérifier et, si besoin, arbitrer.
Autres plans : un compte ancien peut-il réapparaître ?
Certains relevés mentionnent également l’existence d’autres plans chez d’autres teneurs de compte. Ce n’est pas obligatoire, mais cela peut aider à retrouver une épargne liée à un ancien employeur.
Ce que le relevé doit contenir (obligatoire)
- Identification de l'entreprise et du bénéficiaire ;
- Montant global des droits et avoirs inscrits au compte du bénéficiaire (au 31 décembre) ;
- Montant des avoirs sur chaque plan et sur chaque fonds d'épargne salariale (FCPE le plus souvent), avec les dates de disponibilités pour les différents montants ;
- Récapitulatif des sommes investies lors de l'année écoulée dans le plan présentées par type de versements, et les sommes désinvesties du plan sur la même période, en distinguant celles qui résultent d'un cas de déblocage anticipé ;
- Récapitulatif des frais à la charge du salarié lors de l'année écoulée, y compris les frais de tenue de compte s'ils sont à la charge du salarié suite au départ de l'entreprise (qui les payait avant le départ du salarié).
Le relevé doit être transmis au cours du 1er trimestre 2026. L’envoi peut se faire par email, sauf demande explicite d’un exemplaire papier.
