Le Plan épargne retraite est une épargne destinée, comme son nom l’indique, à préparer l’avenir et bénéficier d’un capital à la retraite. Il a été mis en place par la loi PACTE et lancé au 1er octobre 2019. Vous souhaitez, vous aussi mieux anticiper l’avenir et la perte de revenus liée au départ à la retraite ? Vous souhaitez en savoir plus sur ce support d’épargne avant de vous lancer dans l’ouverture d’un PER. Nous vous expliquons tout.
Pourquoi ouvrir un PER ?
Ouvrir un PER répond à un besoin de se prémunir financièrement. Aujourd’hui, la retraite est source d’inquiétude pour de nombreux Français qui estiment qu’ils n’auront pas assez de revenus pour vivre. Il est vrai que la cessation d’une activité professionnelle engendre une perte de ressources. Les revenus sont moindres, vous ne percevez plus de primes ni d’avantages (chèques-déjeuners, chèques-vacances, etc.).
Aussi, de plus en plus de ménages décident d’épargner pour bénéficier d’un capital à la retraite afin de réaliser des projets ou de bénéficier d’un complément de revenus.
Les sommes épargnées sont bloquées jusqu’au départ à la retraite, ce qui vous permet de vous assurer un meilleur niveau de vie.
Qui peut ouvrir un PER ?
Toute personne majeure physique peut ouvrir un Plan Epargne Retraite, il n’y a pas de condition de statut professionnel. Aussi, le PER s’adresse indifféremment aux personnes suivantes :
- salariés du secteur privé ou public ;
- travailleurs non salariés (TNS) ;
- demandeurs d’emploi
- retraités dans certains cas
Il est judicieux d’ouvrir un Plan épargne retraite le plus tôt possible. En effet, l’objectif étant de vous constituer un capital pour la retraite, plus vous commencez tôt, plus vous pouvez épargner.
Comment ouvrir un PER ?
L’ouverture d’un Plan épargne retraite est relativement simple. Le PER peut être ouvert auprès des :
- banques traditionnelles ou des banques en ligne ;
- conseillers en gestion de patrimoine comme Meilleurtaux Placement, qui propose des contrats sans frais d'entrée ;
- courtiers en ligne ;
- compagnies d’assurances.
La méthode de souscription va légèrement varier selon la nature du PER. En effet, pour mémoire, il existe trois types de PER :
- le Plan épargne retraite individuel ou PERin ;
- le Plan épargne retraite collectif, souscrit dans le cadre de votre entreprise ;
- le Plan épargne d’entreprise obligatoire, souscrit également dans le cadre professionnel, mais auquel vous êtes cette fois contraint de souscrire.
Pour un PERin, libre à vous de trouver le meilleur contrat selon la rémunération et le niveau des frais (frais de souscription, frais de gestion, frais de versement, frais d’arbitrage, etc.). Il est recommandé de souscrire des contrats internet comme ceux proposés par Meilleurtaux Placement afin de bénéficier de conditions idéales !
Pour un PER d’entreprise, vous n’avez pas le choix, vous devrez signer le contrat proposé par votre employeur.
Pour alimenter votre PER après son ouverture, vous pouvez effectuer des versements réguliers ou ponctuels. Vous pouvez aussi envisager le transfert d'un autre PER détenu auprès d'un autre organisme qui aurait des conditions tarifaires peu satisfaisantes, mais également le transfert des contrats suivants : PERP, Madelin, article 83, PREFON, COREM, PERCO, CRH, lesquels ne sont plus disponibles à la souscription. Si vous aviez souscrit l’un ces supports d’épargne pour la retraite, vous pouvez choisir de les conserver ou de transférer le capital épargné afin de profiter des avantages du PER, notamment de la possibilité d’une sortie en capital, ce qui n’était pas possible avec ces contrats.
Quelle gestion du PER choisir ?
Pour bien préparer sa retraite, il est important de réussir à bien répartir votre épargne pour la sécuriser et garantir sa rentabilité.
Sur le PER, votre argent est placé sur plusieurs supports :
- des fonds euros : votre capital y est garanti et sécurisé ;
- des unités de compte, UC : des actifs dynamiques dont le rendement peut être attractif, mais en contrepartie, le risque de perdre d’argent n’est pas à exclure.
Si vous êtes néophyte et que vous n'avez pas le temps de gérer votre PER, certains établissements et conseillers en gestion de patrimoine vous permettent de déléguer la gestion auprès d'experts dans le cadre de la Gestion Pilotée. C'est le cas de meilleurtaux Placement avec sa gestion pilotée. Solution clé en main proposant 4 profils selon vos objectifs d'investissement, construite avec l'ADN suivant : frais réduits, diversification des classes d'actifs, prise de décision collégiale articulée autour des convictions macro-économiques de Marc Fiorentino.
Pour un PER, la gestion pilotée à horizon vous est également proposée. Vous déléguez à votre assureur le soin de choisir les meilleurs placements en fonction de votre profil d’investisseur (dynamique, équilibré ou prudent). L’autre intérêt de ce mode de gestion : la répartition évolue avec le temps et se sécurise lorsque vous approchez de la retraite.
Notez qu’il est possible de choisir une gestion libre, si vous préférez avoir la main sur vos investissements.
Les avantages du PER
Si ouvrir un PER permet de mieux anticiper l’avenir, ce plan d’épargne retraite offre un certain nombre d’avantages qui en font un contrat devenu incontournable aujourd’hui.
- La possibilité d’une sortie en capital à 100 %, d’une sortie sous forme de rente ou un panachage des deux solutions. Par exemple, avec un capital de 100 000 €, vous pouvez envisager une sortie en capital à hauteur de 40 000 € pour réaliser un projet, tandis que les 60 000 € qui restent seront versés sous forme de rente viagère tout au long de votre vie.
- La flexibilité du contrat. Vous n’êtes pas obligé d’épargner chaque mois. Aussi, le PER s’offre à tous les ménages, quel que soit votre budget. Tandis que certains envisageront un versement régulier, d’autres utiliseront ce plan d’épargne pour placer des primes, un héritage, etc.
- La possibilité d’épargner tout au long de votre carrière. Vous pouvez ouvrir un PER dès votre entrée dans la vie active, ce qui vous permet de constituer une épargne à votre rythme. Même de petits versements cumulés sur 42 ans permettent d’envisager plus sereinement la retraite.
- La possibilité de sortie pour acheter votre résidence principale, ce qui n’était pas possible avec les contrats précédents (Madelin, PERCO, etc.).
- La fiscalité attractive du PER.
Comment profiter des avantages fiscaux du PER ?
Si vous êtes imposable, vous avez tout intérêt à profiter d’un avantage fiscal proposé par le PER : la déduction de vos revenus des versements effectués sur votre plan épargne retraite.
L’économie d’impôt est calculée en fonction de la tranche marginale d’imposition. Une personne imposée à 30 % bénéficie ainsi d’une réduction correspondant à 30 % des versements effectués sur son PER. Ces baisses d’impôts sont particulièrement avantageuses pour les contribuables fortement imposés. La somme déductible reste cependant limitée.
Le plafond de déductibilité est de 10 % du montant net des revenus d'activité déclarés au titre de l'année N-1, nets de cotisations sociales et de frais professionnels, dans la limite a minima de 4 113 euros et jusqu‘à 32 908 euros en 2022.
Notez que cette limite de déduction vaut pour chacun des membres du foyer. Il est ainsi possible de profiter du plafond de son conjoint pour augmenter ses économies d'impôts.
Vous disposez aussi d’un reliquat. En effet, si vous n’avez pas utilisé votre plafond pendant les trois années précédant votre déclaration de revenus, vous disposez d’un reliquat que vous pouvez utiliser pendant 3 ans.
Cet avantage fiscal engendre une imposition plus lourde à la sortie.
Mais, comme vos revenus sont généralement beaucoup moins élevés pendant la retraite, votre tranche d’imposition sera plus basse. Vous serez donc finalement moins imposé à la sortie.
Pour optimiser la défiscalisation, il est conseillé d’épargner vos économies d’impôts sur un contrat d’assurance-vie. Une bonne façon de récupérer des plus-values et de bénéficier, après 8 ans d’ouverture, d’autres avantages fiscaux.
Si vous n’êtes pas imposable, vous pouvez choisir de ne pas bénéficier de la déductibilité des versements à l’entrée pour une fiscalité plus douce à la sortie.
Le déblocage du PER
Comme évoqué précédemment l’achat d’une résidence principale est un cas de déblocage qui n’était pas autorisé auparavant par les autres contrats.
Le déblocage anticipé reste toujours possible dans les situations suivantes :
- décès du conjoint ou du partenaire de Pacs ;
- invalidité du titulaire, de son conjoint ou de ses enfants ;
- surendettement (c’est la commission de surendettement qui doit faire la demande auprès de la société chez qui le titulaire a souscrit afin de lui exprimer le besoin de récupérer les fonds pour résoudre cette situation) ;
- expiration des droits à l’assurance chômage ;
- cessation d’activité non salariée à la suite d’une liquidation judiciaire.
Si vous ne remplissez pas ces conditions, le déblocage sera effectué uniquement sur demande lorsque vous aurez atteint l’âge légal de la retraite (64 ans). En effet, depuis le 1er septembre 2023, la réforme modifie les conditions de départ à la retraite. L'âge légal est décalé à 64 ans pour les personnes nées à partir de 1968. En cas de carrière longue, par exemple autorisant un départ à la retraite à taux plein avant 64 ans, le PER sera également débloqué.
Adressez simplement une lettre à l’organisme afin de demander le déblocage du PER et la manière dont vous souhaitez le liquider. Vous devrez joindre des justificatifs, notamment des pièces justifiant que vous avez bien atteint l’âge légal de départ à la retraite.
Questions fréquentes sur l’ouverture du PER
Quel intérêt d'ouvrir un PER ?
Le premier intérêt d’ouvrir un PER est d’anticiper l’avenir et de vous constituer une épargne permettant de combler la perte de revenus engendrée par un départ à la retraite. L’autre intérêt du PER réside dans sa fiscalité avantageuse avec la possibilité de réduire votre impôt sur le revenu, les versements étant déductibles de vos ressources.
À quel âge peut-on ouvrir un PER ?
Le PER n’impose pas d’âge minimal pour ouvrir un contrat. De ce fait, il est conseillé de souscrire jeune afin d’épargner à votre rythme tout au long de votre vie.
Peut-on ouvrir un PER en transférant ?
Si vous aviez un contrat PERP, Madelin, article 83, PERCO, PREFON, COREM, CRH vous pouvez parfaitement ouvrir un PER et transférer dessus l’épargne constituée sur votre ancien contrat. Cela vous permettra de bénéficier selon les cas, des avantages du PER (sortie sous forme de capital à 100 %, cas de déblocage plus larges, etc.).
