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Les Français commencent à épargner tôt, généralement avant 30 ans, afin de s’assurer une retraite confortable. Dans cette optique, le plan d’épargne retraite (PER) est de plus en plus plébiscité, puisqu’il permet au capital de fructifier efficacement au fil du temps. Cependant, l’indisponibilité des fonds avant l’échéance du contrat et les contraintes fiscales liées au déblocage anticipé méritent réflexion avant toute souscription à ce produit financier.
- Souscrire un PER très tôt permet de tirer parti des intérêts composés.
- Pour les contribuables fortement imposés, ce produit d’épargne leur assure une déduction fiscale intéressante.
- Sa faible liquidité nécessite toutefois de disposer en parallèle d’une épargne de précaution et de viser des objectifs financiers compatibles avec un placement de long terme.
Une solution qui mise sur le temps de capitalisation
Commencer à épargner pour la retraite avant 30 ans peut être avantageux. En principe, une longue durée de placement favorise la capitalisation, puisque les intérêts peuvent à leur tour générer des gains .
Par exemple, un dépôt mensuel de 200 € pendant 40 ans et une performance moyenne de 5 % par an permettront d’encaisser à terme 305 000 €, pour 96 000 € versés. À conditions équivalentes, le capital amassé serait de 166 000 € sur 30 ans. Dix années supplémentaires représentent donc 24 000 € de versements, pour un écart final proche de 139 000 €.
Les performances restent toutefois incertaines et dépendent des supports choisis, du degré d’exposition au risque de l’épargnant et des différents frais.
Une fiscalité intéressante pour les contribuables fortement imposés
ImportantLe PER permet de déduire certains versements volontaires du revenu imposable, dans la limite du plafond disponible. Depuis 2026, les plafonds non utilisés peuvent aussi être reportés sur les cinq années précédentes.
Mais le traitement fiscal ne sera pas le même pour tous les épargnants, notamment à cause de la tranche marginale d’imposition. Pour 5 000 € déductibles déposé sur le compte, le montant économisé sur l’impôt peut s’élever à 550 €, 1 500 €, 2 050 € et 2 250 € pour respectivement une TMI de 11 %, 30 %, 41 % et 45 %. Les jeunes actifs fortement taxés sur les revenus peuvent trouver un intérêt à ouvrir un PER tôt .
Note trustpilot :
- Accessible dès 500 € de versement initial
- 0€ de frais d'entrée / d'arbitrage
- La gestion pilotée Pilot
- Un fonds en euros de qualité
- Plus de 700 UC disponibles en gestion libre
Les unités de compte présentent un risque de perte en capital.
ma retraite
Une possibilité de déblocage des fonds avant terme
L’argent placé sur un PER sera en principe bloqué jusqu’au départ à la retraite. Il ne doit pas être utilisé dans un objectif de court ou de moyen terme, puisqu’il perdrait tout son intérêt. Se constituer une épargne de précaution et cibler des placements adaptés reste ainsi recommandé avant d’ouvrir ou d’augmenter les efforts pour économiser sur ce support.
Malgré tout, plusieurs situations autorisent un déblocage anticipé, telles que l’acquisition de la résidence principale, le financement de projets spécifiques ou des dépenses imprévues.
En ce qui concerne l’achat immobilier, après déduction des montants versés du revenu taxable, la part du capital retiré pour payer l’opération sera imposée suivant le barème de l’IR, l’exonération de 10 % étant aussi exclue. Et le prélèvement forfaitaire unique de 30 % continuera de s’appliquer sur les gains. L’avantage fiscal obtenu à l’entrée peut donc être en partie repris lors de la sortie.
