Livret d’épargne populaire (LEP)

Le livret d’épargne populaire s’adresse aux revenus modestes et permet d’épargner à son rythme. Vous envisagez de bénéficier de ce support d’épargne ? Découvrez son fonctionnement et surtout, si vous êtes éligible au LEP.

Qu’est-ce que le LEP ?

Le LEP est le livret d’épargne populaire, un support d’épargne proposé par les banques traditionnelles et une banque en ligne, Hello bank !. Destiné aux revenus modestes, il se distingue du livret A et du LDDS avec un taux d’intérêt plus élevé, mais aussi avec un plafond plus faible.

Le LEP étant un livret réglementé, ses conditions sont régies par l’État, notamment son taux. Les conditions seront alors les mêmes, indépendamment de la banque dans laquelle vous ouvrez un tel livret.

Les versements sur le LEP

En ouvrant un LEP, vous faites le choix d’un livret d’épargne flexible pouvant être alimenté librement. Au-delà d’un premier versement de 30€ pour ouvrir votre LEP, vous n’êtes ensuite plus contraint de l’alimenter, vous le ferez à votre rythme selon vos possibilités financières. Seule condition pour verser de l’agent sur votre livret d’épargne populaire: effectuer un versement minimal de 10€. Les versements peuvent être réalisés en espèces, par chèque ou par virement.

Les retraits sur le LEP

Il est envisageable de retirer l’argent de votre LEP dès que vous en avez besoin. Le LEP est bien souvent un support d’épargne destiné à vous prémunir en cas d’imprévu (panne de voiture, d’électroménager, problème financier ponctuel, etc.). La seule condition: le livret doit toujours avoir un solde positif. Les retraits s’effectuent au guichet de votre banque, par carte bancaire dans les banques en délivrant une pour ce type de compte bancaire. Il est aussi possible de faire un retrait simplement en procédant à un virement sur votre compte courant.

Qui peut ouvrir un LEP ?

Le LEP, contrairement au livret A ou au LDDS, n’est pas un support d’épargne accessible à tous. Il faut remplir des conditions spécifiques pour bénéficier de ce livret d’épargne:

• avoir plus de 18ans ;
• être domicilié fiscalement en France ;
• avoir un revenu fiscal n’excédant pas certains plafonds.

Le revenu fiscal de référence à ne pas dépasser dépend du nombre de parts.

Votre conseiller bancaire vous demande chaque année, lorsque vous détenez un LEP, votre avis d’imposition. Cela lui permet de déterminer si vous pouvez continuer à bénéficier du LEP. Si vos revenus ont augmenté et qu’ils dépassent les plafonds, vous pouvez le conserver si l’année suivante votre revenu fiscal baisse. Dans le cas contraire, votre LEP sera fermé. Vous devrez vous tourner vers des supports d’épargne comme le livret A ou le LDDS.

Il est possible d’ouvrir un seul LEP par personne. En revanche, il peut y avoir 2 LEP dans le même foyer fiscal. Le livret d’épargne populaire ne peut être ouvert pour un enfant.

Quel est le taux du livret d’épargne populaire ?

Son taux est réglementé par l’État, en corrélation avec la conjoncture économique du pays, notamment avec l’inflation. Ce taux peut alors évoluer de manière régulière, sans excéder deux fois par an (en février et en août).

Au 1^er février 2023, le taux du livret d’épargne populaire est parvenu à 6,1%, un niveau n’ayant pas été atteint depuis 1985. Au 1^erfévrier 2020, il avait atteint son niveau le plus bas, 1%. Il a ensuite été revu à la hausse au 1^er février 2022, atteignant 2,20%, puis au 1^er août 2022 (4,60%).

Comment sont calculés les intérêts du LEP ?

Les intérêts du livret d’épargne populaire sont calculés par quinzaine, le 1^er et le 16 du mois. Pour bien comprendre, tout versement effectué du 1^er au 15 permet de produire des intérêts à partir du 16. Tout versement entre le 16 et le dernier jour du mois produit des intérêts à partir du 1^er du mois suivant.

Si vous placez de l’argent tous les mois sur votre LEP, il est préférable, si possible, de faire un versement le dernier jour du mois au lieu du premier, vous produirez des intérêts durant 15jours supplémentaires.

Simulation d’intérêts avec un LEP

Nous avons fait une simulation d’intérêts pour votre LEP afin de comprendre de quelle manière ce support d’épargne peut vous rapporter de l’argent. Cette simulation ne fonctionne naturellement qu’à l’instant T, le taux d’intérêt étant susceptible d’évoluer à court ou moyen terme:

• avec un versement initial de 30€ et un versement chaque mois de 50€. Avec un taux à 6,10€, vous aurez versé au bout de 3 ans 1 830€ et obtenu 176,82€ d’intérêt ;
• avec un versement mensuel de 100€, l’épargne constituée atteint près de 4 000€ avec des versements à hauteur de 3 630€ et des intérêts de 347,89€ ;

Quel est le plafond du LEP ?

Le plafond du livret d’épargne populaire est son point faible. Il atteint 10 000€ quand le LDDS est à 12 000€ et le livret A à 22 500€.

Lorsque l’on parle de plafond pour ce LEP, comme pour les autres livrets de ce type, cela concerne uniquement les versements. Si vous avez atteint le plafond, vous continuez à produire des intérêts venant s’ajouter au capital, engendrant alors un montant supérieur à 10 000€.

Quelle est la fiscalité d’un livret d’épargne populaire ?

En ouvrant un livret d’épargne populaire, vous préservez votre épargne. Les intérêts ne sont pas fiscalisés, c’est un grand avantage de ce type de livret.

L’argent du LEP est-il bloqué ?

Non, l’argent du LEP n’est pas bloqué, vous pouvez retirer votre argent à tout moment pour un besoin ponctuel. L’intérêt majeur de ce livret d’épargne populaire accompagnant les ménages modestes souhaitant épargner pour faire face à des imprévus, mais aussi pour financer des projets à venir.

Bon à savoir: pour les personnes sous tutelle ou curatelle, les retraits peuvent être effectués uniquement par le représentant légal.

Comment clôturer un LEP ?

Le LEP est ouvert sans limite de durée si votre revenu fiscal respecte les plafonds établis par l’État. Mais, vous pouvez faire le choix de le clôturer vous-même si vous souhaitez placer votre épargne sur un autre support. Il vous suffit d’en faire la demande à votre banque et de communiquer le numéro de compte sur lequel vous souhaitez verser le solde.

La banque peut décider elle-même de clôturer votre LEP dans deux cas:

• vous dépassez durant 2 années consécutives le plafond de ressources permettant d’accéder au livret d’épargne populaire ;
• vous avez fait une fausse déclaration fiscale ou n’avez pas envoyé votre avis d’imposition ;
• votre compte est inactif trop longtemps (5 ans) ;
• vous avez ouvert plusieurs LEP ;
• vous décédez.

Questions fréquentes sur le LEP

Qui a droit au LEP en 2024 ?

En 2024, pour pouvoir ouvrir un LEP, vous devez avoir plus de 18 ans, être domicilié en France et respecter un plafond de ressource. S’il est dépassé durant 2 années consécutives, le LEP sera clôturé par la banque puis le solde sera versé sur un autre de vos comptes.

Quel est le plafond fiscal pour ouvrir un LEP ?

Le plafond fiscal pour l’ouverture d’un LEP dépend du nombre de parts. Par exemple, en 2024, pour un foyer avec 2 parts de quotient familial, le plafond de revenus est de 32 818€. Il est de 55 677€ pour 4 parts.

Puis-je avoir un LEP et un livret A ?

Si le principe de fonctionnement est assez similaire, il reste possible d’ouvrir à la fois un livret d’épargne populaire et un livret A. Ces deux supports d’épargne sont complémentaires. Le LEP offre une meilleure rémunération et sera alimenté en premier. En revanche, son plafond étant faible, une fois atteint, vous pouvez alimenter votre livret A.