Livret d'épargne

Sommaire

• Qu'est-ce qu'un livret d'épargne ?
• Les livrets d'épargne réglementés
• Transfert et clôture des livrets : ce qu'il faut savoir
• Livret d'épargne bancaire
• Comment fonctionne un taux boosté sur un livret bancaire ?
• Quel livret choisir selon votre épargne ? Illustrations concrètes
• Comparatif des intérêts versés par les différents livrets
• Avantages et inconvénients du livret d'épargne
• Questions fréquentes sur le livret d'épargne (FAQ)

Constituer une épargne de précaution, financer un projet ou simplement faire fructifier des liquidités sans prendre de risque : le livret d'épargne reste la solution privilégiée pour conserver un capital disponible tout en percevant des intérêts. Entre Livret A, LDDS, LEP, Livret Jeune et livrets bancaires, chaque produit répond à des besoins différents selon votre situation, votre niveau de revenus et le montant que vous souhaitez placer.

Taux de rémunération, plafonds de versement, fiscalité, conditions d'ouverture ou encore rendement net... Ce guide vous présente les principales caractéristiques des livrets d'épargne en vigueur en 2026 afin de vous aider à choisir la solution la plus adaptée à vos objectifs.

Qu'est-ce qu'un livret d'épargne ?

Un livret d'épargne est un type de compte rémunéré qui permet de mettre de l'argent de côté, tout en générant des intérêts. Les fonds restent disponibles à tout moment et le capital est sécurisé, ce qui en fait une solution simple pour épargner sans prendre de risque.

Deux grandes familles structurent le paysage des livrets :

• Les livrets d'épargne réglementés, défiscalisés, dont les caractéristiques sont fixées par les pouvoirs publics. On y trouve le Livret A, le Livret de développement durable et solidaire (LDDS), le Livret d'épargne populaire (LEP) et le Livret Jeune.
• Les livrets bancaires, également appelés livrets non réglementés, livrets « boostés » ou « super livrets », sont proposés librement par les établissements bancaires. Chaque banque détermine son taux de rémunération, ses plafonds de versement et les éventuelles offres promotionnelles. En contrepartie, les intérêts perçus sont soumis au prélèvement forfaitaire unique (PFU) de 31,4%.

*Taux boosté valable pour toute souscription entre le 01/07/2026 et le 31/07/2026.

Les livrets d'épargne réglementés

Les livrets d'épargne réglementés sont encadrés par l'État, qui en fixe les principales règles : taux de rémunération, plafonds, conditions d'ouverture et fiscalité. Ce cadre garantit un haut niveau de sécurité, une disponibilité immédiate des fonds et une absence totale de taxation sur les intérêts. Accessibles dans la plupart des banques, ces livrets voient leurs intérêts calculés par quinzaine et versés chaque année.

Le taux du Livret A et de ses livrets jumeaux est déterminé par la Banque de France, qui propose une formule fondée sur l'inflation et le taux interbancaire à court terme (le €STR), avant validation par Bercy. Une partie des encours collectés est centralisée à la Caisse des dépôts pour financer le logement social. La révision a lieu tous les six mois, le 1er février et le 1er août.

Livret A

Le Livret A garantit un taux net de 1,50% depuis le 1er février 2026, sans aucune fiscalité.

Produit d'épargne de référence, le Livret A est accessible dès la naissance sans limites d'âge, avec un versement initial de 10 € minimum. Son taux est de 1,5%, pour un plafond fixé à 22 950 €. Un seul livret peut être détenu par personne

*Annonce officielle à mi-juillet 2026, puis prochaine révision le 1er février 2027.

Livret de développement durable et solidaire (LDDS)

Le Livret de développement durable et solidaire (LDDS) réplique le taux du Livret A, soit 1,50% net depuis le 1er février 2026.

Le LDDS permet d'épargner tout en contribuant au financement de projets à dimension écologique et sociale. Réservé aux contribuables majeurs, il est limité à un par personne (deux par foyer fiscal). Son plafond atteint 12 000 €, pour un versement initial généralement fixé à 15 €.

Livret Jeune

Destiné aux 12-25 ans, le Livret Jeune constitue souvent un premier support d'épargne. Plafonné à 1 600 €, il offre un taux au moins égal à celui du Livret A (minimum 1,5%).

Les conditions de retrait évoluent avec l'âge :

• Avant 16 ans : autorisation du représentant légal nécessaire.
• Entre 16 et 18 ans : les retraits par le titulaire sont libres, sauf opposition du représentant légal.
• Après 18 ans : retrait sans condition.

LEP : taux, plafond et fiscalité en 2026

Le Livret d'épargne populaire (LEP) est rémunéré à un taux de 2,50% net d'impôt, soit un point de plus que le Livret A. Les estimations pour la révision au 1er août 2026 prévoient 2,8% pour le LEP.

Réservé aux foyers aux revenus modestes et fiscalement domiciliés en France, le LEP est le livret réglementé le plus performant. Son plafond est de 10 000 €, avec un versement initial minimum de 30 € puis des versements libres à partir de 10 €. Chaque personne ne peut détenir qu'un seul LEP (deux par foyer fiscal en cas de mariage ou de PACS).

Plafonds de revenu fiscal de référence (RFR) 2026 pour ouvrir un LEP

Les intérêts du LEP sont exonérés d'impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux, conformément aux articles L221-13 à L221-17-2 du Code monétaire et financier. Le taux applicable du 1er février au 31 juillet 2026 est fixé par l'arrêté du 28 janvier 2026 relatif aux taux d'intérêt des produits d'épargne réglementée.

Transfert et clôture des livrets : ce qu'il faut savoir

Tous les livrets réglementés ne se transfèrent pas de la même façon. Le LEP est transférable d'une banque à une autre : la nouvelle banque prend le relais avec l'accord des deux établissements, le transfert devenant effectif le mois suivant la demande, sans perte d'intérêts.

Le Livret A et le LDDS, en revanche, ne sont pas transférables. Pour changer de banque, il faut clôturer l'ancien livret puis en ouvrir un nouveau ailleurs. La loi impose à la banque quittée un délai de 15 jours ouvrés pour procéder à la clôture, mais le délai total (clôture + vérification fiscale + réouverture) s'étale généralement sur plusieurs semaines.

• Livret A / LDDS : clôture puis réouverture, gratuites, délai légal de 15 jours ouvrés pour la clôture.
• LEP : transfert direct possible entre banques habilitées, sans clôture ni perte d'intérêts ; certains établissements peuvent toutefois facturer des frais de transfert. Clôture gratuite et possible à tout moment, sur simple demande au guichet ou par courrier.
• Livret Meilleurtaux : clôture à tout moment, fonds restitués sous 8 jours sur le compte externe enregistré.

Livret d'épargne bancaire

Les livrets bancaires, aussi appelés livrets non réglementés, se distinguent par leur souplesse : chaque établissement en fixe librement les conditions, notamment le taux de rémunération.

Leur taux est généralement entre 0,50% et 2%, mais certains super livrets proposent des offres boostées pouvant atteindre 5% pendant une durée limitée. Ces livrets peuvent constituer un complément pertinent lorsque les plafonds des livrets réglementés sont déjà atteints.

Accessibles sans conditions, ils permettent des versements libres, sans plafond, avec un capital garanti. En revanche, les intérêts sont soumis au prélèvement forfaitaire unique (PFU) de 31,4%.

En juillet 2026, le Livret Meilleurtaux affiche un taux boosté de 5,5% brut annuel pendant les 2 premiers mois, sur les versements compris entre 10 € et 200 000 €, avant de revenir à un taux de base de 2% brut, applicable également au-delà de 200 000 € et jusqu'à 10 000 000 €.

Comment fonctionne un taux boosté sur un livret bancaire ?

Un « taux boosté » n'est pas le rendement réel du livret sur l'année : c'est une offre de bienvenue, valable uniquement pendant une période limitée (souvent deux à trois mois) et généralement plafonnée en montant. Passé ce délai, ou au-delà du plafond bonifié, le livret revient automatiquement à son taux de base, nettement plus faible.

Pour le Livret Meilleurtaux, par exemple, le taux de 5,50% brut proposé pour toute souscription en juillet 2026 ne s'applique que pendant 2 mois et seulement sur les sommes comprises entre 10 € et 200 000 €. Au-delà de ce plafond ou de cette durée, le rendement retombe à 2,00% brut.

Trois notions sont à ne pas confondre :

• Le taux boosté (ou taux promotionnel), temporaire et souvent réservé aux nouveaux clients.
• La prime de bienvenue, un montant fixe versé une fois, indépendant du taux d'intérêt.
• L'offre groupée, qui associe un livret à un autre produit (assurance-vie, compte-titres) pour débloquer le taux affiché.

Pour comparer sérieusement un livret boosté à un livret réglementé, il faut raisonner en rendement net et sur une base annuelle complète : un taux élevé pendant deux mois, une fois ramené à l'année et taxé à 31,4%, rapporte souvent moins qu'il n'y paraît (voir le comparatif chiffré plus bas).

Quel livret choisir selon votre épargne ? Illustrations concrètes

Les exemples ci-dessous illustrent une stratégie privilégiant la sécurité du capital. Au-delà de votre épargne de précaution, il peut être pertinent d'envisager des supports plus dynamiques, comme l'assurance-vie.

Cas n°1 : vous disposez de 15 000 €

• Livret A : jusqu'à 15 000 €.

Votre épargne est entièrement sécurisée et disponible. Placer une fraction sur un livret bancaire proposant un taux boosté peut améliorer temporairement votre rémunération.

Cas n°2 : vous disposez de 30 000 €

• Livret A : 22 950 €.
• LDDS : 7 050 €.

Vous maximisez ici les enveloppes défiscalisées tout en conservant une forte liquidité. Un livret bancaire peut accueillir une trésorerie disponible en complément.

Cas n°3 : vous disposez de 60 000 €

• Livret A : 22 950 €.
• LDDS : 12 000 €.
• LEP : 10 000 € (si éligible).

Résultat : 44 950 € placés sur des livrets réglementés. Le surplus (15 050 €) peut rester sur un livret bancaire. Toutefois, immobiliser durablement une telle somme sur des livrets peut générer un coût d'opportunité.

Exemple chiffré : en plaçant ces 15 050 € sur le Livret Meilleurtaux au taux boosté de 5,50% brut pendant 2 mois (souscription en juillet 2026), les intérêts bruts s'élèvent à environ 138 € (15 050 € × 5,50% × 2/12), soit environ 95 € nets une fois la flat tax de 31,4% déduite. Ramené en rythme annuel, cela représente un rendement net d'environ 3,77% sur la période boostée, à comparer aux 2,50% nets et pérennes du LEP, disponibles toute l'année sans dépendre d'une offre promotionnelle.

Comparatif des intérêts versés par les différents livrets

Les détails du comparatif :

• Le versement initial est de 1 000 €.
• Les taux pris en compte sont ceux en vigueur au 6 juillet 2026 (période du 1er février au 31 juillet 2026).
• Les intérêts sont nets (notamment pour le Livret Meilleurtaux, imposé au PFU de 31,4%).
• Pour le Livret Meilleurtaux, le calcul intègre le taux boosté de 5,50% brut pendant les 2 premiers mois (souscription en juillet 2026), puis le taux de base de 2,00% brut au-delà.

Simulation réalisée à partir des taux en vigueur au 6 juillet 2026, en supposant leur maintien constant sur toute la durée du placement. Les résultats sont donnés à titre illustratif.

Le rendement du Livret Meilleurtaux au-delà de la 1ere année suppose un maintien du taux de base de 2,00% brut (non garanti). À noter : passé le pic de la 1ere année, le taux de base net (1,37%) est inférieur au taux net du Livret A (1,50%). L'intérêt du Livret Meilleurtaux se concentre surtout sur les 2 premiers mois suivant l'ouverture.

Avantages et inconvénients du livret d'épargne

Questions fréquentes sur le livret d'épargne (FAQ)

Quel est le livret d'épargne le plus intéressant en 2026 ?

Le livret le plus intéressant dépend avant tout de votre situation. Si vous remplissez les conditions de revenus, le LEP reste le meilleur choix grâce à son taux de 2,5% net, supérieur à celui du Livret A et du LDDS, tout en bénéficiant d'une exonération totale d'impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux. Si vous n'êtes pas éligible, le Livret A et le LDDS constituent les principales solutions pour constituer une épargne de précaution. Les livrets bancaires peuvent être intéressants grâce à leurs taux promotionnels, mais leur rendement doit être apprécié après fiscalité et sur toute la durée du placement, et non uniquement pendant la période de l'offre boostée.

Peut-on cumuler plusieurs livrets d'épargne ?

Oui, il est possible de cumuler plusieurs livrets d'épargne, à condition de respecter les règles propres à chacun. Vous pouvez notamment détenir simultanément un Livret A, un LDDS et, si vous êtes éligible, un LEP. En revanche, la réglementation limite le nombre de livrets identiques. Une même personne ne peut détenir qu'un seul Livret A, un seul LDDS, un seul LEP et un seul Livret Jeune. Les livrets bancaires ne sont pas soumis à cette limitation et peuvent être détenus en parallèle des livrets réglementés.

Les intérêts d'un livret bancaire sont-ils imposables ?

Oui. Contrairement aux livrets réglementés, les intérêts des livrets bancaires sont soumis au prélèvement forfaitaire unique (PFU). En 2026, celui-ci s'élève à 31,4% et s'applique aux intérêts perçus. Il est également possible, selon votre situation fiscale, d'opter pour l'imposition au barème progressif de l'impôt sur le revenu lors de votre déclaration annuelle. Cette fiscalité réduit le rendement réellement perçu, ce qui explique pourquoi il est généralement recommandé de remplir en priorité les livrets réglementés avant d'utiliser un livret bancaire.

Vaut-il mieux un Livret A ou un livret boosté à 5,5% ?

Le choix dépend principalement de votre horizon de placement. Un livret boosté à 5,5% brut peut offrir une rémunération attractive pendant quelques mois, mais ce taux est temporaire et les intérêts sont soumis au PFU de 31,4%. À l'issue de la période promotionnelle, le livret retrouve son taux de base, généralement plus faible. À l'inverse, le Livret A propose un taux garanti, une exonération totale d'impôt et une rémunération stable sur toute la période d'application du taux. Pour une épargne de précaution conservée plusieurs années, il est donc préférable de comparer le rendement net sur une année complète plutôt que le seul taux promotionnel affiché.

Combien rapporte 20 000 € sur un livret en 2026 ?

Le montant des intérêts dépend du livret choisi et de la durée de placement. À titre d'exemple, avec les taux en vigueur au 6 juillet 2026 et hors nouveaux versements, un capital de 20 000 € placé pendant un an génère environ 300 € d'intérêts sur un Livret A ou un LDDS (1,5%), 500 € sur un LEP (2,5%), sous réserve d'éligibilité, tandis qu'un livret bancaire peut offrir un rendement supérieur pendant une période promotionnelle avant de revenir à son taux de base. Pour comparer efficacement les différentes solutions, il convient de tenir compte de la fiscalité applicable aux livrets bancaires et de la durée réelle de l'offre promotionnelle.