Plan d’épargne Retraite
Le meilleur placement pour
votre retraite
0€de frais d’entrée, de versement, d’arbitrage
Créée en 1964, la Préfon est une complémentaire retraite proposée par la caisse de prévoyance des fonctionnaires. Ce système de retraite complémentaire par points est ouvert à tous les agents de la fonction publique. Meilleurtaux revient sur ce dispositif à ne pas négliger lorsqu’on appartient à cette dernière. Présentation et explications.
La Préfon est née de l’association de quatre syndicats de la fonction publique (FO, CGC, CFTC et CFDT) et du Comité d’Études et de Liaisons constitué de hauts fonctionnaires. Le soutien de la Direction générale de la Fonction publique et de la Caisse des dépôts et consignations lui permet de proposer un régime complémentaire de retraite. Les fonctionnaires adhérents à ce dernier obtiennent une prestation de retraite en contrepartie de leurs cotisations. Le dispositif repose sur le principe de la capitalisation mutualisée. La pension versée vient compléter la retraite de la fonction publique fonctionnant, elle, sur le principe de la répartition. La gestion de l’épargne cumulée par les adhérents Préfon est déléguée à divers assureurs (CNP, Axa, Allianz, Groupama).
La Préfon concerne les agents titulaires de la fonction publique et leur conjoint. De fait, sont autorisés à souscrire une Préfon :
Régime complémentaire, la Préfon Retraite reste facultative. Durant leur carrière, les fonctionnaires adhérents à Préfon Retraite acquièrent des points qui leur permettent de se constituer des droits à la retraite. Soucieux d’inciter les fonctionnaires à adhérer à ce dispositif, l’État lui accorde des avantages fiscaux. De fait, les cotisations versées à la Préfon sont déductibles du revenu imposable dans la limite de 10 % de leurs revenus et du plafond légal correspondant à 8 fois le montant du plafond annuel de la Sécurité sociale.
Au moment de sa souscription, chaque adhérent choisit une classe de cotisation adaptée à ses revenus. Ces derniers évoluant durant la carrière, ce choix n’est pas définitif. L’adhérent peut changer de classe de cotisation le 1er janvier de chaque année. Le dispositif totalise 18 classes de cotisation différentes. La cotisation des adhérents varie, en conséquence, dans une fourchette de 18 à 570 € par mois.
Bon à savoir : En 2022, la valeur du point Préfon s’établit à 1,8414 €. Pour connaître le montant de sa retraite complémentaire Préfon, l’adhérent doit multiplier son nombre de points par ce montant. Le site de la retraite et de la prévoyance des fonctionnaires met un simulateur de rente à disposition des assurés. |
L’épargne placée sur une Préfon Retraite servira à verser de futures prestations d’épargne retraite. À l’issue de leur carrière professionnelle, les points acquis sont convertis en rentes viagères ou en capital, en fonction du dénouement choisi par l’adhérent. Pour sortir en rente ou en capital de son Préfon, ce dernier doit remplir un dossier de liquidation lors de son départ en retraite.
L’adhérent à la complémentaire Préfon Retraite peut choisir de protéger ses proches en optant pour l’option de réversion. En cas de décès, cette option permet le versement de la rente à un bénéficiaire désigné préalablement. À défaut, les sommes versées par l’adhérent décédé sont conservées par la Préfon. L’option de réversion peut être souscrite :
L’adhérent ayant souscrit l’option réversion perçoit une rente minorée par un coefficient appliqué à ses points. Ce coefficient est déterminé par le taux de réversion choisi et la différence d’âge entre l’adhérent et le bénéficiaire désigné.
La loi relative à la croissance et la transformation des entreprises, dite loi PACTE du 22 mai 2019, a souhaité uniformiser les dispositifs d’épargne retraite. Conformément à cette volonté des pouvoirs publics, la Préfon Retraite fait office de Plan d’Épargne Retraite Individuel (PER ind) des agents de la fonction publique. Officiellement, la Préfon prend désormais l’appellation de PER Préfon Retraite.
Cette transformation offre des modalités de sortie beaucoup plus souples.
Elle permet, aujourd’hui, la sortie intégrale en capital de l’épargne accumulée. Avant celle-ci, ce type de sortie était limité à 20 % de l’encours au terme du contrat.
En outre, certaines circonstances autorisent un déblocage anticipé :
Notez aussi qu’il est désormais possible de transférer votre ancien Préfon vers un nouveau PER. Cette opération vous permet de simplifier votre gestion avec un contrat unique tout en de bénéficiant de modalités de sortie plus souples.
Pour les fonctionnaires, la Préfon constitue un bon moyen d’augmenter leur retraite. Elle permet, notamment, de compléter leurs revenus après la perte de leurs indemnités et primes liées, non prises en compte dans le calcul de cette dernière.
Si le PER classique est un système en euros, le PER Préfon Retraite est un contrat par points. Cela signifie que chaque versement effectué est converti en points.
L’intérêt des points est de ne pas être dépendants des marchés financiers. Ainsi, lors d’une période d’inflation, les points ne vont pas perdre de valeur, ce qui n’est pas le cas des euros. Le PER Préfon est donc un contrat qui assure un risque de perte de capital extrêmement limité.
Le PER Préfon n’est pas ouvert à tout le monde, à la différence du PER classique. Ce contrat est exclusivement dédié aux agents de la fonction publique.
Notez qu’il est possible de souscrire un PER Préfon en versant seulement 19 €. Un versement très accessible en comparaison avec les autres PER.
Un des autres atouts du Préfon est la possibilité, pour certains fonctionnaires, de liquider leur contrat dès 52 ans et même plus tôt pour les militaires. Rappelons que, pour le PER, l’âge légal du déblocage ne peut pas intervenir avant 62 ans.
Si le PER offre plus de souplesse en termes de modalités de sortie, notamment avec la possibilité de sortie en capital, il faut savoir que ces conditions s’appliquent désormais aussi pour le PER Préfon.
PER Préfon et PER classique affichent de nettes différences :
Oui ! Les titulaires d’un contrat Préfon peuvent transférer l’épargne détenue sur leur PER Individuel. Cette somme sera affectée dans le compartiment 1 « versements volontaires » de ce dernier.
Sont autorisés à souscrire une Préfon Retraite tous les agents de toutes les fonctions publiques, titulaires ou non, en activité ou en retraite (jusqu’à 70 ans) ainsi que leur conjoint ou partenaire de pacs.
La pension Préfon correspond aux nombres de points totalisés par l’adhérent multiplié par la valeur du point au moment de la liquidation.
Vos investissements dans votre poche
Application mobile MeilleurtauxPlacement
Reprenez le pouvoir sur votre épargne
Avec l'app MeilleurtauxPlacement, investissez et gérez votre épargne à un seul endroit.
Merci de renseigner votre e-mail.
Une erreur est survenue pendant votre demande,
merci de réessayer en rechargeant la page.