Estimer le montant de votre pension globale passe nécessairement par le calcul de votre retraite complémentaire. Contrairement à la retraite de base, son mode de calcul repose sur un système de points, avec des règles spécifiques qu’il vous faut maîtriser pour anticiper plus efficacement et plus précisément votre niveau de revenus après la vie active.
L'essentiel à retenir sur le calcul de la retraite complémentaire
- La retraite complémentaire d’un salarié du privé (Agirc-Arrco) fonctionne par un système de points acquis tout au long de la carrière par le biais des cotisations salariales et patronales.
- Le montant de la pension complémentaire est calculé en multipliant le nombre total de points par la valeur de service du point au moment du départ à la retraite.
- La valeur du point s’établit à 1,4386 € en 2026 pour l’Agirc-Arrco.
- Le montant final de la retraite complémentaire varie fortement selon la durée de carrière, le niveau de revenus, le cumul emploi-retraite et le contexte économique et politique en fin de carrière.
Qu'est-ce que la retraite complémentaire Agirc-Arrco et comment fonctionne-t-elle ?
La retraite complémentaire se distingue de la retraite de base par son mode de calcul. Il s’agit d’un régime par points. Concrètement, les cotisations versées ne sont pas directement transformées en pension : elles sont d’abord converties en points de retraite selon la rémunération annuelle. Ces points sont ensuite cumulés tout au long de la carrière.
La valeur des points est négociée par les partenaires sociaux (organisations syndicales et patronales) dans le cadre des accords Agirc et Arrco, le régime de retraite complémentaire obligatoire pour l’ensemble des salariés du secteur privé.
Note trustpilot :
- Accessible dès 500 € de versement initial
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Les unités de compte présentent un risque de perte en capital.
Bon à savoir
Avant 2019, deux régimes coexistaient :
- L’Arrco, qui concernait tous les salariés du secteur privé.
- L’Agirc, spécifique aux cadres, en complément de l’Arrco.
Depuis le 1er janvier 2019, ces deux régimes ont fusionné pour donner naissance au régime unique Agirc-Arrco. Cette réforme a entraîné une harmonisation de l’assiette de cotisations, désormais divisée en deux tranches, contre 5 auparavant, et des taux applicables, entrainant une augmentation globale des cotisations.
Comment calculer la retraite complémentaire ?
Système par points Agirc-Arrco : les 3 éléments clés du calcul
Tout au long de votre carrière, vous cotisez pour la retraite via :
- une part salariale (prélevée sur votre salaire brut),
- une part patronale (versée par votre employeur).
Ces cotisations permettent d’acquérir des points de retraite, cumulés année après année sur votre compte individuel. A noter toutefois que l’intégralité des cotisations versées ne génère pas de points. Le régime Agirc-Arrco applique un taux d’appel de 127%, ce qui signifie que seule une partie des cotisations est effectivement utilisée pour l’acquisition de points.
Au moment de votre départ à la retraite, le montant de votre pension complémentaire est calculé selon une formule simple :
Nombre de points x valeur de service du point (à la date de départ)
Pour connaitre votre nombre de points et estimer précisément votre retraite complémentaire, quatre paramètres sont déterminants :
- la rémunération annuelle et les cotisations versées,
- le nombre de points acquis chaque année,
- la valeur d’achat du point (aussi appelée salaire de référence),
- la valeur de service du point au moment de la liquidation.
Le montant 2026 des points Agirc-Arrco actualisé
Chaque année, la valeur de service du point Agirc-Arrco est en principe revalorisée au 1er novembre. Toutefois, en l’absence d’accord entre les partenaires sociaux, aucune nouvelle revalorisation n’a été appliquée depuis le 1er novembre 2025.
Ainsi, la valeur de service du point est fixée à 1,4386 € depuis le 1er novembre 2025.
C’est cette valeur qui est utilisée pour calculer le montant de votre pension complémentaire en 2026.
Comment sont calculés les points Agirc-Arrco en 2026 ?
Les points de retraite complémentaire sont attribués en fonction de votre rémunération brute annuelle et des taux de cotisation appliqués.
Les taux de cotisation affichés correspondent aux taux globaux (part salariale + patronale). Seule une fraction de ces cotisations est utilisée pour le calcul de la retraite.
Taux de cotisation 2026
| Rémunération annuelle brute (assiette) | Taux de cotisation | Part salariale | Part patronale |
|---|---|---|---|
| Tranche 1 : jusqu’à 48 060 € | 7,87% | 3,15% | 4,72% |
| Tranche 2 : de 48 060 € à 384 480 € | 21,59% | 8,64% | 12,95% |
Les points sont ensuite calculés selon la formule suivante :
(Rémunération x taux de calcul des points) / prix d’achat du point
Taux de calcul des points et salaire de référence en 2026
| Rémunération annuelle | Taux de calcul des points | Salaire de référence |
|---|---|---|
| Tranche 1 : jusqu’à 48 060 € | 6,20% | 20,1877 € |
| Tranche 2 : de 48 060 € à 384 480 € | 17% |
Bon à savoir
Depuis avril 2024, le dispositif de bonus-malus Agirc-Arrco a été supprimé. Ce mécanisme prévoyait une minoration ou une majoration temporaire des pensions pour inciter les salariés du privé (nés à partir de 1957) à différer leur départ à la retraite. Il ne s’applique donc plus en 2026.
Impact du cumul emploi-retraite sur les points complémentaires
Depuis le 1er janvier 2023, le cumul emploi-retraite peut, sous conditions strictes (notamment en cas de cumul intégral avec liquidation à taux plein), permettre d’acquérir de nouveaux points Agirc-Arrco.
Cette acquisition est toutefois limitée à la tranche 1 des revenus, soit :
- entre 0 € et 4 005 € brut par mois en 2026,
- entre 0 € et 48 060 € brut par an en 2026.
Ce dispositif offre ainsi la possibilité d’améliorer ses droits à la retraite, appelée « seconde retraite complémentaire ».
Exemple concret de calcul de pension complémentaire
Pour mieux comprendre le calcul de la retraite complémentaire, prenons un cas concret.
Christophe, cadre commercial dans le secteur privé, perçoit une rémunération annuelle brute de 50 000 € en 2026.
1. Calcul des cotisations versées
Ses cotisations Agirc-Arrco (part salariale + part patronale) sont réparties sur deux tranches :
| Calcul | Résultat | |
|---|---|---|
| Tranche 1 (jusqu’à 48 060 €) | 48 060 € × 7,87% | 3 782,32 |
| Tranche 2 (de 48 060 € à 50 000 €) | (50 000 € – 48 060 €) × 21,59% = 1 940 × 21,59% |
418,846 |
| Total des cotisations | 3 782,32 € + 418,846 | 4 200,846 |
2. Calcul des points acquis en 2026
Le nombre de points est calculé à partir des taux d’acquisition :
| Calcul | Résultat | |
|---|---|---|
| Tranche 1 | 48 060 € × 6,20% | 2 979,72 |
| Tranche 2 | (50 000 € – 48 060 €) × 17% = 1 940 x 17% |
329,80 |
| Sous-total | 2 979,72 + 329,80 | 3 309,52 |
| Nombre de points retraite acquis en 2026 | 3 309,52 / 20,1877 | 163,94 |
3. Estimation de la pension complémentaire
Pour poursuivre l’exemple de la manière la plus simple possible, admettons que Christophe ait mené une carrière complète très linéaire, à temps plein, sans interruption, jusqu’à l’âge légal de départ à la retraite, soit 64 ans en 2026. S’il avait obtenu 163,94 points durant ses 43 années d’activité (172 trimestres exigés pour avoir un taux plein), il aurait donc accumulé 7 049,42 points.
Pour un départ en retraite en 2026 avec la valeur de service du point à date, cela nous donne le calcul suivant :
7 049,42 × 1,4386 € = 10 141,296 € par an, soit une pension brute complémentaire mensuelle de 845,108 € par mois (10 141,296 / 12).
Cet exemple repose sur une hypothèse volontairement simplifiée (revenus constants, absence d’évolution des règles et des plafonds). En pratique, les points acquis varient chaque année selon la carrière et les paramètres du régime.
L'analyse Meilleurtaux
Plus votre rémunération est élevée et votre durée de carrière longue, plus le nombre de points accumulés — et donc le montant de votre retraite complémentaire — sera important.
Retraite complémentaire indépendants : calcul RCI
La retraite complémentaire des indépendants (RCI) repose, comme celle des salariés du privé, sur un système de points. Elle est versée par l’Assurance retraite aux assurés ayant liquidé leur retraite de base à taux plein.
Les cotisations de retraite complémentaire des indépendants sont recouvrées par l’Urssaf et calculées en fonction du revenu professionnel conformément aux taux du décret n°2024-688 du 5 juillet 2024 :
- 8,1% de la part de revenu inférieure au plafond annuel de la Sécurité sociale (PASS), soit 48,060 € en 2026,
- 9,1% de la part de revenu comprise entre 1 PASS et 4 PASS, soit 192 240 € en 2026 (48 060 € × 4).
Ces cotisations permettent d’acquérir des points de retraite complémentaire tout au long de l’activité, obtenus comme suit :
Cotisations versées / Valeur d’acquisition du point (21,726 € en 2026)
Puis, au moment du départ à la retraite, le montant de la retraite complémentaire des indépendants est déterminé selon la formule suivante :
Nombre de points acquis x valeur du point x taux de la retraite de base
En 2026, la valeur du point RCI est fixée à 1,347 €.
Le taux appliqué correspond à celui de la retraite de base :
- taux plein si toutes les conditions sont remplies,
- taux minoré en cas de départ anticipé sans durée d’assurance suffisante.
Où consulter son compte de points Agirc-Arrco et estimer sa pension ?
Pour connaître précisément votre nombre de points de retraite complémentaire, vous pouvez consulter votre relevé de points Agirc-Arrco en ligne.
Bon à savoir
Depuis la fusion des régimes Agirc et Arrco, un compte unique permet d’accéder à l’ensemble de vos droits.
Pour aller plus loin, le service « Mon estimation retraite », accessible via votre compte info-retraite.fr, permet de simuler le montant de votre future pension et de recommencer aussi souvent que nécessaire en testant plusieurs scénarios personnels et professionnels.
Pour aller plus loin, n’hésitez pas à découvrir nos autres pages dédiées à la retraite :
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FAQ : vos questions fréquentes sur le calcul de la retraite complémentaire
Comment se calcule le montant de la retraite complémentaire ?
La retraite complémentaire fonctionne selon un système par points, acquis tout au long de la carrière en fonction du salaire, des cotisations versées et des règles de calcul du régime Agirc-Arrco. Leur valeur dépend à la fois du prix d’achat du point au moment où ils sont acquis et de la valeur de service du point au moment du départ à la retraite. Le montant final de la pension est obtenu en multipliant le nombre total de points accumulés par la valeur de service du point applicable lors de la liquidation des droits.
Comment calculer sa retraite avec les points Agirc-Arrco en net ?
Les outils de simulation proposés par l’Agirc-Arrco ou sur info-retraite.fr permettent d’obtenir une estimation tenant compte des prélèvements sociaux et de donner une vision proche du montant net réellement perçu.
Comment puis-je connaître le montant de ma retraite Agirc-Arrco ?
Vous pouvez consulter gratuitement vos droits à la retraite en ligne, quel que soit votre âge, via le service « Mon estimation retraite ». Accessible depuis le portail info-retraite.fr, ce simulateur s’appuie sur l’outil M@rel et permet d’obtenir une estimation personnalisée de sa retraite.
Quelle retraite complémentaire pour un salaire de 1 500 euros ?
Pour une carrière complète et continue à temps plein, avec un salaire brut mensuel de 1 500 euros sur 43 années sans interruption, la retraite complémentaire Agirc-Arrco est estimée à environ 284,97 euros par mois dans un scénario théorique simplifié. Ce montant peut varier selon les périodes travaillées, les évolutions de salaire et les éventuelles interruptions de carrière, mais également selon la valeur du point lors de la demande de départ en retraite.
