Le PER, ou plan d’épargne retraite, suscite un intérêt croissant dans un contexte où les Français cherchent à préserver leur niveau de vie à la retraite. Plus qu’un simple instrument d’épargne, celui-ci offre une variété de supports d’investissement — actions, obligations, SCPI, ETF — permettant de faire fructifier son capital tout en préparant l’avenir.
Le PER, un placement en vogue
Mis en place en 2019 pour répondre aux préoccupations liées à la retraite, le PER incite les épargnants à constituer un capital durant leur période d’activité professionnelle, accessible au moment de la retraite.
ImportantCe produit d’épargne à long terme se distingue de ses prédécesseurs par sa simplicité et sa flexibilité, mais aussi sa fiscalité avantageuse.
Parallèle à l’assurance vie, le PER propose une dynamique analogue. Les versements sont réinvestis sur les marchés financiers par les institutions financières, en fonction du profil d’investisseur de chaque individu, variant entre prudent, équilibré, dynamique ou offensif.
Ce profil est construit à partir de critères, tels que :
- l’âge ;
- la situation professionnelle et personnelle ;
- l’appétence pour le risque ;
- les objectifs ;
- l’horizon de placement.
La gestion peut être autonome ou supervisée, offrant une gamme de choix pour optimiser le portefeuille.
PER : les perspectives d’investissement
La popularité du PER n’est plus à démontrer. Avec 80 milliards d’euros d’encours fin 2022, selon France Assureurs, il surpasse l’objectif initial gouvernemental de 50 milliards.
Les actifs au sein du PER se répartissent en deux catégories :
- Les fonds en unité de compte : ciblant des actifs financiers plus risqués, mais potentiellement plus rémunérateurs. Ces supports incluent diverses options, telles que les actions de différents capitalisations et secteurs, les unités de compte mobilières, les actifs immobiliers comme les SCPI et les OPCI, ainsi que les monétaires, trackers ETF et supports d’investissement privé.
- Les fonds en euro : constitués principalement d’obligations d’État et d’entreprises. Ces refuges, à faible risque, offrent des rendements modestes tout en préservant le capital.
Anticiper la retraite par une épargne avertie
Le PER est accessible à tous, sans distinction d’âge ni de profession. Une stratégie d’investissement judicieuse consiste à opter pour des placements audacieux en début de carrière, puis à migrer vers des supports plus sûrs au seuil de la retraite.
ImportantEn cas de retrait en capital, une exonération d’impôt s’applique. En cas de rente, un régime spécifique est en place, où le taux imposable dépend de l’âge lors du premier versement.
Cependant, au moment de l’adhésion au PER, la déductibilité fiscale peut être ajustée, ce qui a un impact sur la fiscalité à la sortie, incluant une imposition au PFU et à l’impôt sur le revenu.
- Le PER offre de nombreuses opportunités pour élaborer une stratégie financière solide. Le PER est accessible à tous, garantissant une sécurité pour l’épargne à long terme.
- Les actifs financiers accessibles via les unités de compte incluent des actions, des SICAV, des SCPI, de l’immobilier et des ETF.
- Les gains réalisés sur le PER sont soumis au prélèvement forfaitaire unique.
