La fin de l’année approche à grands pas… Mais il n’est pas encore trop tard pour réduire vos impôts ! Malgré un timing serré, il subsiste des opportunités de défiscalisation à saisir avant le 31 décembre. Avec à la clé des centaines ou milliers d’euros en moins sur votre impôt sur le revenu.
Notre conseil pour défiscaliser avant le 31 décembre
Pour réduire vos impôts avant la fin de l’année, il est indispensable de choisir les bons placements. Par exemple, l’investissement immobilier Pinel ne manque pas d’atouts à faire valoir… Mais il faut du temps pour monter un achat immobilier (sélection du bien, financement). Il faut compter plusieurs semaines (ou mois) pour bien préparer votre projet. L’investissement Pinel n’est donc pas une solution sur les derniers jours de décembre.
Heureusement, il existe des placements plus « souples » si vous souhaitez défiscaliser en temps et en heure. Car rappelons-le, c’est la date butoir du 31 décembre qui est à prendre en compte. Si vous investissez après cette date, la réduction d’impôt ne s’appliquera pas l’année suivante mais une année plus tard (en 2023 pour un placement réalisé début 2022 au lieu de fin 2021).
Parmi les placements financiers de défiscalisation à étudier avant le 31 décembre, meilleurtaux Placement vous propose de multiples solutions. Pour bien choisir, il est essentiel de sélectionner un investissement qui convienne à vos besoins et à votre profil d’épargnant. Autre point important : vous pouvez très facilement être accompagné pour mener à bien votre projet.
L’épargne retraite : plus de retraite… et moins d’impôts !
Pour payer moins d’impôts en 2022, l’épargne retraite est une solution accessible à tous. Le principe est le suivant : vous placez votre argent dans un Plan d’Epargne Retraite (ou un PERP/Madelin le cas échéant) et cette somme sera déduite de votre revenu imposable. De la sorte, vous générez une économie d’impôt proportionnelle à votre taux marginal d’imposition (TMI) : 1 000 € versés, c’est 300 € d’impôt en moins si vous êtes au TMI de 30 % par exemple.
La déduction fiscale est plafonnée à 10 % des revenus d’activité imposables de l’année précédente (pour un salarié*). Le montant annuel pour 2021 se situe dans une fourchette comprise entre 4 114 et 32 909 €. Mais votre plafond d’épargne retraite est sans doute différent, puisqu’il comprend le rattrapage des plafonds non utilisés des 3 années précédentes. Pour savoir à quel niveau il se situe, il suffit de consulter votre dernier avis d’imposition.
Avant d’investir ou de verser, rappelons que le PER fonctionne sur un modèle proche de l’assurance vie (fonds en euros, Unités de compte) mais avec quelques différences notables :
- Les sommes placées sur un PER sont bloquées jusqu’à la retraite, sauf cas exceptionnels de déblocage anticipé** ;
- A la sortie, votre épargne sera imposée : le capital sera taxé à hauteur de votre TMI à cette date, les plus-values au PFU de 30 % ;
- Avec le PER, vous avez la possibilité de demander une sortie en capital (en une ou plusieurs fois, de sorte à atténuer le poids de la fiscalité notamment), en rentes viagères ou selon une combinaison des deux.
A savoirImportant : l’assureur d’un PER fixe des dates limites de souscription/versement. Par exemple, dans le cadre du contrat meilleurtaux Liberté PER, assuré par Spirica, la date limite pour les opérations en ligne est fixée au 28 décembre 2021.
>> Je demande gratuitement une documentation sur le contrat meilleurtaux Liberté PER
FCPI/FIP : jusqu’à 30 % de réduction d’impôt
Pour générer une réduction d’impôt taillée sur mesure, les fonds d’investissement dans les entreprises sont une solution à retenir. Fonds communs de placement dans l’innovation (FCPI) et fonds d’investissement de proximité (FIP) vous permettent d’accéder à une réduction d’impôt d’un taux maximum de 25 %***. Accessibles dès 1 000 €, ces fonds vous permettent de profiter d’une réduction d’impôt pouvant atteindre jusqu’à 3 000 € pour une personne seule (investissement de 12 000 €) ou 6 000 € pour un couple (investissement de 24 000 €).
Mieux encore, il existe des fonds spécialisés (FIP Corse, FIP Outre-mer) pour lesquels la réduction peut atteindre 30 %*** ! Soit un maximum de 3 600 ou 7 200 € selon votre situation.
Ces réductions d’impôt intègrent le plafond des niches fiscales à 10 000 € par an et par foyer fiscal. En contrepartie de votre investissement, votre épargne est bloquée sur une durée de 6 à 10 ans, variable selon les fonds. Il faut également noter que ces placements présentent un risque de perte en capital. D’où l’importance de bien sélectionner votre FCPI/FIP : à ce titre, meilleurtaux Placement ne travaille qu’avec des sociétés de gestion reconnues pour vous proposer les meilleures opportunités du marché.
L’investissement en FCPI/FIP est possible jusqu’au 31 décembre 2021 inclus.
Investissement forestier : 25 % de réduction d’impôt
Si vous cherchez un placement peu volatil et différenciant, vous pouvez vous attarder sur les fonds spécialisés dans la gestion et l’exploitation de forêts. En contrepartie de votre placement (1 000 € minimum), vous obtenez une réduction d’impôt de 25 % pouvant atteindre 12 500 € pour une personne seule (25 % de 50 000 €) ou 25 000 € pour un couple (25 % de 100 000 €)****.
Ces avantages fiscaux sont soumis au plafonnement des niches fiscales à 10 000 €, mais l’excédent éventuel est reportable sur les 4 années suivantes. En outre, le patrimoine forestier ainsi détenu est exonéré à 100 % d’impôt sur la fortune immobilière (IFI), sans limite de montant.
Le rendement d’un investissement forestier est évalué entre 1 et 2 % nets par an****, sans garantie puisque ce placement présente un risque de perte en capital. En outre, votre argent est bloqué entre 5,5 et 7 années (dans le cadre du fonds France Valley Revenu Europe V).
La date limite pour investir dans un fonds tel que France Valley Revenu Europe V est le 31 décembre 2021.
En savoir plus avec notre guide "Réduire ses impôts".
* Les travailleurs non-salariés (TNS) profitent pour leur part d'un plafond de : 10 % de la fraction du bénéfice imposable dans la limite de 32 909 euros en 2021 (montant égal à 80 % du Plafond annuel de la sécurité sociale) + 15 % de la fraction de ce bénéfice comprise entre une et huit fois le PASS de l'année N, soit 43 193 euros en 2021. Le plafond global se situe ainsi à 76 102 euros.
**Cas de déblocage anticipé du PER : achat de la résidence principale et accidents de la vie visés par la loi (Décès du conjoint ou partenaire de Pacs ; Invalidité de deuxième ou troisième catégorie du titulaire du plan ou d'un membre de son foyer (conjoint ou partenaire de Pacs, enfant) ; Surendettement ; Expiration des droits au chômage ; Cessation d'activité non salariée consécutive à un jugement de liquidation judiciaire.)
***L’attention des souscripteurs est attirée sur le fait que votre argent est bloqué pendant une durée de 7 à 9 années. Le fonds d’investissement de proximité est principalement investi dans des entreprises non cotées en bourse qui présentent des risques particuliers.
Le fonds commun de placement dans l’innovation, catégorie de fonds commun de placement à risques, est principalement investi dans des entreprises innovantes qui présentent des risques particuliers ; c’est pourquoi votre investissement n’est pas garanti et présente un risque de perte en capital.
****Les performances passées ne préjugent pas des performances futures et ne sont pas constantes dans le temps. Les performances passées ne préjugent pas des performances futures et ne sont pas constantes dans le temps.
L’investissement présente un risque de perte en capital, en particulier si la durée d’investissement est courte, et présente un risque de liquidité.
L'investissement en parts de France Valley Revenu Europe 5 est réservé aux personnes susceptibles par leur connaissance et leur souci de diversification des placements financiers de prendre en compte les particularités de cette forme d'investissement.
Avant toute décision d’investissement, les investisseurs doivent recevoir et étudier le Document Synthétique d’Information, la Plaquette Commerciale, les Statuts, et le DIC.
