PERP : simulation, comparatif et fiscalit茅

    Vous envisagez de souscrire 脿 un Plan 茅pargne retraite populaire, et vous aimeriez conna卯tre les avantages fiscaux d'une telle op茅ration ? Sachez qu'il existe de nombreux simulateurs en ligne, vous permettant de calculer le montant de votre rente ainsi que votre r茅duction d'imp么t. Au travers de cette publication, nous revenons un moment sur les caract茅ristiques du Plan d'茅pargne retraite populaire et sur le principe des cotisations. Nous verrons ensuite en quoi les simulateurs en ligne donnent la possibilit茅 d'effectuer une v茅ritable comparaison entre ce produit d'茅pargne et une assurance-vie.

    Mise 脿 jour du 01/10/2020 : fin du PERP

    Depuis le 01/10/2020, il n'est plus possible de souscrire un nouveau PERP. Toutefois les PERP en cours de vie continuent de fonctionner normalement, c'est pourquoi il peut rester utile de simuler ses versements.

    En remplacement du PERP, le Plan d'脡pargne Retraite (PER) a 茅t茅 cr茅茅. Proposant une fiscalit茅 similaire mais des conditions de sortie plus favorables (notamment en capital), ce nouveau contrat retraite a tout pour s茅duire.

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    Qu'est-ce qu'un Plan 茅pargne retraite populaire ?

    Un plan d'茅pargne retraite populaire 鈥 ou PERP 鈥 est un placement sur le long terme qui permet 脿 son titulaire de percevoir un compl茅ment de revenus, l'芒ge de la retraite arriv茅.
    Vous l'aurez compris : tous les contribuables sont concern茅s, qu'ils soient de simples particuliers 脿 la recherche d'une solution patrimoniale avantageuse, ou professionnels 脿 l'exception des retrait茅s.
    L'apport s'ajoute ainsi 脿 une pension de retraite, revers茅e ensuite 脿 l'茅pargnant sous la forme d'une rente viag猫re mensuelle. Les avantages d'un tel syst猫me sont nombreux, 脿 commencer par la possibilit茅 de faire fructifier un capital sur un mod猫le proche de l'assurance-vie. Mais la cotisation sur un PERP permet 茅galement d'obtenir la d茅duction plafonn茅e des revenus imposables, et donc une baisse d'imp么t sur le revenu. En d'autres termes, le versement des cotisations et primes sur un produit d'茅pargne de type PERP vous permet de sortir de l'assiette des revenus imposables, m锚me si le syst猫me montre ses limites.
    En effet, le plafonnement dont il est question ici est fonction de vos revenus ainsi que du Plafonnement de la S茅curit茅 Sociale 鈥 ou PASS. Pour ce qui concerne les revenus professionnels, les versements effectu茅s sur un PERP concernent 10 % des revenus du travail en relation avec l'ann茅e N-1, apr猫s abattement de 10 %.
    Ces revenus sont limit茅s 脿 8 fois le Plafond Annuel de la S茅curit茅 Sociale. En cas de faibles revenus ou d'absence de revenus, on calcule une d茅duction annuelle de 10 % relativement au PASS. Si vous souhaitez conna卯tre votre disponible fiscal, c'est-脿-dire l'ensemble de vos cotisations faisant l'objet d'une d茅duction dans la limite d'un certain plafond, vous aurez besoin de l'appui d'un professionnel qui vous aidera 脿 calculer le montant de votre rente.

    Comment calculer le montant de la rente d'un PERP ?

    Dans les faits, un Plan d'茅pargne retraite populaire permet 脿 son propri茅taire de toucher une rente viag猫re, lorsque le contrat arrive 脿 son terme 鈥 au moment de la retraite ou lors d'un d茅blocage anticip茅. D猫s lors, il para卯t important de savoir quel est le montant disponible, une information que le simulateur de rente est en mesure de d茅terminer. Mais comment utiliser cet outil pour obtenir le montant minimum de la rente du PERP ? Est-il possible de calculer l'茅conomie fiscale r茅alisable ?
    Pour calculer le montant de la rente d'un PERP, les organismes utilisent couramment ce que l'on appelle une table de mortalit茅. Celle-ci s'appuie sur les statistiques li茅es 脿 la dur茅e de vie moyenne des Fran莽ais. Chaque organisme gestionnaire est cependant libre d'utiliser sa propre table, 脿 la condition toutefois qu'elle soit inf茅rieure 脿 celle mise en place de mani猫re l茅gale. D'autres options souscrites sont 茅galement susceptibles de faire 茅voluer le montant de la rente. Le calcul du montant de la rente viag猫re tient compte de plusieurs crit猫res individuels :

    La valeur de votre Plan 茅pargne retraite populaire : elle est le fruit des versements op茅r茅s tout au long de la vie du contrat, plus les rendements et int茅r锚ts g茅n茅r茅s. Bien entendu, plus le capital 茅pargn茅 sera important, plus le montant des futures rentes sera 茅lev茅 en proportion.

     L'芒ge du souscripteur au moment de la perception de la rente : plus vous retardez votre demande de versement, plus le montant de votre rente sera 茅lev茅, bien qu'il soit impossible de d茅terminer avec pr茅cision le montant de celle-ci au moment de votre retraite. Les organismes observent constamment l'茅volution de la mortalit茅, en lien avec l'茅volution de la dur茅e de vie.

    Quel est le mode de fonctionnement d'un simulateur en ligne PERP ?

    Comme nous venons de le voir plus haut, les crit猫res permettant le calcul d'une rente viag猫re sont multiples, complexes et 茅volutifs. Il est cependant possible d'estimer un montant par le biais d'un simulateur en ligne. Gr芒ce 脿 un tel outil, le souscripteur est en mesure d'acc茅der 脿 une valeur, d茅termin茅e 脿 partir de la valeur de l'茅pargne actuelle 鈥 qui se compose des versements comme des int茅r锚ts g茅n茅r茅s. Le d茅tenteur du contrat sait ainsi ce qui lui reste 脿 constituer pour obtenir le versement int茅gral de la rente 鈥 dont le montant reste 脿 d茅finir. La plupart du temps, vous 锚tes libre d'effectuer autant de simulations que n茅cessaire, le tout gratuitement. Il peut para卯tre important cela dit d'effectuer des sauvegardes, 脿 seule fin de comparer les r茅sultats obtenus d'une simulation 脿 une autre.
    Pour obtenir la projection la plus pr茅cise possible, voici quelques param猫tres 脿 renseigner pour vous rapprocher le plus possible de votre contrat PERP :
    La p茅riodicit茅 de versement de la rente : souhaitez-vous obtenir un versement mensuel, trimestriel, semestriel ou annuel ?

     Pensez 茅galement 脿 renseigner les diff茅rentes options souscrites. Celles-ci peuvent 锚tre de diff茅rente nature, comme le taux de revalorisation minimum ou " taux technique ", la r茅version, les annuit茅s garanties ou encore la rente major茅e.

     Il peut subsister des frais applicables, pr茅lev茅s lors du versement de la rente. Conna卯tre cette information, c'est conna卯tre le montant r茅el de votre rente, hors frais appliqu茅s par votre organisme gestionnaire.

    Pour calculer le montant de votre rente, sachez que vous n'avez besoin d'aucun document particulier en dehors des informations 茅l茅mentaires relatives 脿 votre contrat. Lors de la simulation, il peut para卯tre aussi important de conna卯tre le montant des frais appliqu茅s par l'organisme. Ensuite, pensez 脿 consulter les dispositions de votre contrat : vous avez peut-锚tre la possibilit茅 de demander jusqu'脿 20 % de la valeur de votre contrat sous la forme de capital, qui sera vers茅 en une seule fois.

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    脡crit par
    R茅daction meilleurtaux Placement