Vous cherchez la meilleure solution pour préparer la retraite et obtenir un capital ou un complément de revenus pour conserver un niveau de vie correct ? Le plan épargne retraite est une solution qui séduit de plus en plus d’actifs en raison des avantages qu’il propose.
PER définition
La définition du PER est simple : il s’agit d’un plan épargne retraite. Il consiste à épargner tout au long de votre carrière professionnelle pour pallier la perte de revenus lors du départ à la retraite. Vous pouvez à ce moment-là débloquer votre argent sous forme de capital ou de rente viagère.
De fait, le PER est un placement à long terme permettant de mieux anticiper l’avenir.
Le PER individuel peut être souscrit par tous :
- Salariés du privé ou de la fonction publique ;
- Demandeurs d’emploi ;
- Travailleurs indépendants.
PER et pricing earning ratio : quelles différences ?
Lorsque l’on cherche la définition de PER, on peut tomber par inadvertance sur le pricing earning ratio. La définition n’est pas la même, le pricing earning ratio est un ratio de valorisation des entreprises, il est utilisé par les traders. Aucun lien avec notre plan d’épargne-retraite.
Les différents types de PER
Si, depuis la loi PACTE, le PER remplace tous les plans d’épargne-retraite individuels existants, il existe en réalité différents types de PER, à savoir :
- Le PER individuel ou Perin que chacun peut librement ouvrir à tout moment de sa carrière.
Il regroupe le PERP (plan épargne-retraite populaire), le Contrat Madelin (plan d’épargne-retraite des TNS, travailleurs non salariés), le Corem (complémentaire retraite mutualiste) et le Préfon pour la fonction publique. - Le PER d’entreprise collectif dont la souscription n’est pas obligatoire, mais qui permet de bénéficier d’abondements de la part de l’employeur.
Il rassemble le plan d’épargne d’entreprise (PEE), le plan d’épargne inter-entreprises (PEI), le plan d’épargne pour la retraite collectif (PERCO) et le plan d’épargne pour la retraite collectif interentreprises (PERCOI). - Le PER d’entreprise obligatoire avec les contrats « article 83 ». Ces contrats d'épargne sont imposés aux salariés concernés.
Comment fonctionne un Plan d’épargne retraite (PER)
Le PER est un plan d’épargne qui consiste à mettre de l’argent de côté pour la retraite. Il répond à des règles bien spécifiques.
Les versements
Avec un PER individuel, la plupart du temps, les versements ne sont pas obligatoires. En clair, vous pouvez acter l’ouverture d’un plan d’épargne retraite et ne verser de l’argent qu’occasionnellement, lors de la perception d’une prime, par exemple, ou lorsque les fonds de votre plan d’épargne entreprise sont disponibles. Vous pouvez aussi transférer un ancien plan d’épargne retraite vers votre PERin (PERCO, PERP ou article 83).
La flexibilité du PER en matière de versements est l’un de ses grands atouts. Vous pouvez choisir de faire des versements mensuels, trimestriels, annuels ou ponctuels.
Autre avantage lié aux versements sur le PER : la fiscalité. Un avantage fiscal est proposé : vous pouvez déduire une partie de vos versements de votre revenu imposable, ce qui vous permet de réduire de manière importante votre impôt sur le revenu.
Bon à savoir : les sommes versées sur un PER ne sont pas plafonnées.
La sortie du PER
Le PER est une épargne qui permet de constituer un capital pour la retraite. Vous pouvez choisir la sortie :
- En capital en une fois lors du départ à la retraite ;
- Sous forme de rente viagère ;
- Une partie en capital et une partie en rente.
Il existe des cas de sortie anticipée :
- Invalidité de 2e ou 3e catégorie selon la Sécurité sociale du souscripteur, de l’un de ses enfants ou de son conjoint (hors concubinage) ;
- Décès du souscripteur ou de son conjoint (hors concubinage) ;
- Expiration des droits à l’allocation chômage ;
- Surendettement. La commission de surendettement ou le juge doit envoyer un courrier au gestionnaire du PER pour demander le déblocage du PER afin de régler les dettes ;
- Cessation d’activité non salariée suite à une liquidation judiciaire ;
- Acquisition de la résidence principale.
La gestion du PER
Lorsque vous épargnez sur un PER, vous pouvez choisir parmi différents supports de placement. Le fonds en euros est le placement le plus sûr qui propose, en contrepartie, un rendement plus faible. Les unités de compte (comme pour l’assurance-vie) permettent de diversifier les placements et d’obtenir une meilleure rémunération.
Selon le type d’épargne choisi, vous pouvez opter pour différents types de gestion :
- La gestion libre qui consiste à choisir vous-même la répartition de votre épargne ;
- La gestion pilotée : vous déléguez la gestion à des experts ;
- La gestion évolutive qui permet de faire évoluer la répartition selon votre âge. Plus la retraite approche, plus votre épargne est sécurisée et placée sur un fonds en euros.
Les supports du PER
Le PER permet d’investir sur deux types de supports distincts.
Le fonds en euros
Il s’agit du placement le plus sûr, mais son rendement est peu élevé.
Le fonds euros est composé :
- En majeure partie d’obligations ;
- D’autres actifs : fonds euros immobiliers, fonds euros croissance…
Ces fonds affichent un meilleur rendement en comparaison des obligations, mais imposent certaines contraintes. Les fonds sont bloqués pendant une durée déterminée. Notre capital ne peut par conséquent pas être placé ailleurs si le fonds affiche une forte baisse.
Les unités de compte, UC
Comme pour l’assurance-vie, les UC permettent de diversifier vos placements afin d’obtenir une meilleure rémunération. Ces placements sont plus risqués.
Avec le PER, vous pouvez investir sur de nombreux marchés :
- Actions avec les ETF, exchange-traded fund, appelés aussi trackers ;
- Immobilier : OPCI, organisme de placement collectif immobilier ;
- Obligations : OPCVM, organisme de placement collectif de valeurs mobilières ;
En pratique, les unités de compte, sur lesquelles vous pouvez investir dans le cadre d’un PER, sont assez peu diversifiées.
Nous vous conseillons de varier les supports et de choisir les UC en fonction de leurs résultats (rendement, solidité financière des OPCI et OPCVM…).
Les frais du plan épargne retraite
Comme c’est le cas avec un contrat d’assurance-vie, le PER est affecté par différents frais appliqués par l’organisme de gestion :
- Les frais d’adhésion : lors de la souscription d’un contrat d’épargne retraite, certaines compagnies d’assurance facturent des frais. Pour un contrat en ligne, ces frais ne sont pas systématiquement appliqués ;
- Les frais de versement : les versements effectués sont soumis à des frais qui peuvent atteindre 5 % du montant versé. Il est possible de souscrire un PER sans frais de versement, comparez les offres pour optimiser votre épargne retraite ;
- Les frais de gestion : tous les organismes de gestion du PER en facturent. Toutefois, leur montant est variable, un comparatif s’impose également. Les frais de gestion peuvent aussi varier selon votre choix (gestion libre ou pilotée) ;
- Les frais d’arbitrage : il s’agit des frais facturés lors d’une modification de la répartition de votre épargne ;
- Les frais de conversion lorsque votre capital est converti en rente au moment de la retraite ;
- Les frais d’arrérages sur rente prélevés à chaque versement de la rente ;
- Les frais de transfert : vous souhaitez transférer votre PER vers un autre PER plus avantageux ? Des frais sont appliqués pour les contrats de moins de 10 ans.
Transférer son épargne-retraite vers un PER
Vous avez la possibilité de conserver ou de transférer vos anciens produits d’épargne-retraite vers votre PER individuel.
PERP, Contrat Madelin, Préfon, Corem, PERCO, Article 83 et CRH (complémentaire retraite des hospitaliers) peuvent être transférés sur votre PER individuel.
Il vous faut alors envoyer une lettre de demande de transfert à l’organisme d’assurance gérant votre contrat.
Pensez à bien renseigner :
- Vos coordonnées ;
- Le type et le numéro du contrat à clôturer ;
- Le numéro du PER sur lequel les fonds doivent être versés.
Les transferts sont gratuits pour les contrats de plus de 10 ans. En revanche, pour les plans plus récents, des frais peuvent être appliqués, dans la limite de 5 % de l’épargne accumulée.
Attention : depuis le 1er janvier 2023, vous ne pouvez plus bénéficier du double abattement fiscal lors du transfert des contrats d’assurance détenus depuis plus de 8 ans.
Il est aussi possible de transférer le capital d’un PER individuel sur un autre PER. L’opération est gratuite si le contrat a plus de 5 ans. S’il est plus récent, comptez des frais au maximum de 1 % du capital.
Questions fréquentes sur le PER
Qu'est-ce que le PER en bourse et en retraite ?
La définition du PER est différente si l’on parle du plan épargne retraite, un contrat permettant de préparer l’avenir, et le pricing earning ratio, qui permet de déterminer la valorisation d’une entreprise
Quel PER pour investir ?
Si vous souhaitez obtenir de meilleurs rendements pour votre PER, vous devez privilégier des unités de compte, le fonds en euros offrant des rendements moindres. Attention, un risque plus important de perte en capital est à envisager.
Pourquoi souscrire un PER en 2022 ?
La souscription d’un PER permet de préparer la retraite en constituant un capital tout au long de votre carrière. En parallèle, vous pouvez bénéficier d’un avantage fiscal majeur : une déduction de vos revenus imposables des versements effectués (plafonnés selon votre statut).