Durant toute votre période d’activité, vous cotisez à la fois au régime obligatoire pour obtenir votre retraite de base et à un régime de retraite complémentaire. Si l’on écoute aujourd’hui les retraités, cela ne semble pas suffisant, loin de là. Leur pouvoir d’achat est réduit et certains peinent à boucler les fins de mois. Pour améliorer votre situation financière après votre départ à la retraite, pourquoi ne pas compléter vos revenus avec un placement retraite tel que le PER ? Versé sous forme de rente ou de capital, ce complément de revenu est le bienvenu.
La retraite complémentaire obligatoire
Les salariés du secteur privé sont obligatoirement affiliés à deux régimes de retraite :
- Le régime de base ;
- La retraite complémentaire.
Durant toute leur période d’activité, ils cotisent pour obtenir un revenu à la retraite.
Tandis qu’avec le régime de base, l’assuré valide des trimestres, la retraite complémentaire est basée sur un système de points. Chaque point a une valeur qui est réévaluée chaque année.
Pour calculer le montant annuel de la retraite complémentaire, il faut simplement multiplier le nombre de points par la valeur de celui-ci.
La retraite complémentaire : un système par points
Le régime complémentaire permet donc à l’assuré de cumuler des points de retraite.
Le fonctionnement de ce système est simple : les cotisations versées par le salarié sont converties en points.
Plus le nombre de points est important, plus la pension de retraite est élevée. On parle de régime contributif car la retraite est proportionnelle aux cotisations payées.
Le projet de loi de réforme des retraites prévoit de remplacer le régime par trimestre par un système unique par points.
Les paramètres du régime à points
Deux valeurs sont à considérer :
- le prix d’achat ou valeur d’acquisition du point : il correspond au montant de la cotisation permettant d’obtenir 1 point ;
- la valeur du point. Il suffit de la multiplier par le nombre de points acquis pour connaître le montant de sa retraite.
Le régime spécifique de l’Agirc-Arrco
En tant que caisse de retraite, l’Agirc-Arrco se charge :
- de l’adhésion des entreprises ;
- de l’affiliation des salariés ;
- du recouvrement des cotisations ;
- de la gestion des droits des salariés ;
- du versement des pensions.
Pour calculer le nombre de points acquis, il convient de prendre en compte :
- le taux d'appel à la cotisation : cette partie de la cotisation ne donne droit à aucun point. Il est de 1,27 % ;
- le taux de cotisation, fixé par les partenaires sociaux, qui, lui, donne droit aux points.
Le taux de la cotisation payée résulte de la multiplication des deux taux précédents. Pour un taux de cotisation de 6,20 %, le taux payé est de 6,20 x 1,27 = 7,87 %.
Exemple de calcul pour 2022 :
Pour un salaire de 2 500 € bruts par mois, la cotisation payée est de 2500 x 7,87 % = 196,75 €.
La part permettant d’obtenir des points est de 2500 x 6,2 % = 155 €.
La valeur d’acquisition actuelle du point Agirc-Arrco est de 17,4316 €.
Ce salaire permet d’obtenir 155 / 17,4316 = 8,89 points de retraite.
Pour déterminer le montant de la pension, lors du départ à la retraite, il faut utiliser la valeur actuelle du point Agirc-Arrco. Depuis le 1er novembre 2022, elle est de 1,3498 €.
L'Agirc-Arrco prévoit l’attribution de points de solidarité :
- des points gratuits en cas de maladie ou de chômage ;
- des revalorisations de pensions pour les salariés ayant eu 3 enfants ;
- un système de bonus permet de récompenser les assurés remplissant les conditions du taux plein.
Exemples de régimes de retraite complémentaire
Il existe différents régimes de retraite complémentaire, ceux-ci dépendent de votre secteur d’activité :
- Agirc-Arrco pour les salariés du secteur privé (nouveau régime né de la fusion d’Arrco et Agirc) ;
- Ircantec pour le personnel contractuel de la fonction publique d’État, territoriale et hospitalière ainsi que les agents contractuels du droit public ;
- RAFP pour les fonctionnaires de l’État, territoriaux et hospitaliers, les magistrats et les militaires ;
- MSA pour les exploitants agricoles non-salariés ;
- SSI pour les artisans, commerçants et industriels indépendants ;
- IRCEC pour les artistes et auteurs d’œuvres originales ;
- CNAVPL pour les chirurgiens-dentistes, sages-femmes, médecins de France, infirmiers, masseurs, kinésithérapeutes, pédicures-podologues, orthophonistes, orthoptistes, vétérinaires, agents généraux et mandataires non-salariés d’assurance et de capitalisation, experts-comptables et commissaires aux comptes, officiers ministériels, officiers publics et compagnies judiciaires, pharmaciens, architectes, géomètres experts, ingénieurs-conseils, ostéopathes, psychologues entre autres, notaires et avocats non-salariés et salariés.
Créer son propre complément retraite avec le PER
Pour augmenter le montant des pensions, il est souvent nécessaire d’aller plus loin que ce que vous offrent les caisses de retraite. Retraite de base et retraite complémentaire ne suffisent plus pour percevoir des revenus suffisants. Si vous estimez que vos points retraite ne vous permettront pas de profiter pleinement de votre temps libre ou simplement de subvenir à vos besoins, pourquoi ne pas songer à vous constituer une pension complémentaire ?
Face à l’inquiétude que suscite le montant de la retraite à taux plein et de la retraite complémentaire Agirc (ou de tout autre régime), de plus en plus de Français ont fait le choix de se prendre en main et de souscrire une complémentaire retraite individuelle.
Vous pouvez faire une simulation en ligne pour avoir une première idée de vos droits à la retraite à taux plein. Vous saurez, entre votre caisse de retraite et les régimes complémentaires, combien vous gagnerez, ce qui vous permettra d’estimer votre besoin.
Vous cherchez la meilleure solution pour une complémentaire retraite personnalisée ? Le PER pourrait bien vous séduire. Il vient remplacer le PERP (plan épargne retraite populaire), le contrat Madelin, le Perco (plan épargne retraite collectif) ou encore l’article 83.
Les raisons d’ouvrir un plan épargne retraite
Comme des millions de salariés et d’indépendants, vous avez décidé de trouver une solution pour bénéficier d’une retraite à la hauteur de vos attentes ? Voici pourquoi vous devez envisager le PER pour augmenter le montant de la pension.
- Vous cotisez à votre rythme et n’êtes pas dans l’obligation d’effectuer des versements mensuels, trimestriels ou annuels. Votre salaire brut augmente ? Envisagez d’épargner sur votre PER. Vous recevez une prime exceptionnelle, une participation aux bénéfices, etc. ? Placez votre argent sur votre plan épargne retraite.
- Salarié cadre, salarié non-cadre, professions libérales et autres TNS, demandeurs d’emploi, tout le monde peut ouvrir un contrat de complémentaire retraite individuel.
- Les versements à la sortie peuvent être effectués sous forme de rente viagère avec cette épargne retraite afin d’obtenir une pension complémentaire chaque mois. Le PER permet également la sortie en capital dont le montant dépend des cotisations versées.
- Les cotisations sont déductibles de votre impôt sur le revenu à hauteur de 10 %.
- Le déblocage anticipé est possible pour l’achat d’une résidence principale, ce qui peut constituer un bel apport pour vous permettre de mieux accéder au crédit immobilier.
Comment bien épargner pour obtenir des pensions complémentaires suffisantes ?
Si nous avons un conseil à vous donner, ce serait de souscrire le plus tôt possible un plan d’épargne retraite individuel. Cela vous permet d’épargner à votre rythme pour une complémentaire retraite plus conséquente.
En optant pour une solution sans risque avec un capital garanti, en épargnant ne serait-ce que 50 € par mois entre 20 ans et 62 ans, vous obtenez un capital de 25 200 €. Alors bien sûr ; le calcul n’est pas si simple. L’idée est surtout de vous inciter à cotiser toute votre vie pour réduire le montant des versements tout en obtenant un capital ou une rente vous permettant d’améliorer sensiblement votre situation à la retraite.
Comment souscrire le meilleur contrat d’épargne retraite ?
Si vous souhaitez ouvrir un PER pour compléter votre retraite, sachez que tous les contrats ne se valent pas. Certains critères sont à prendre en considération au moment du choix du meilleur PER, à savoir :
- La fréquence des versements et le montant ;
- Le montant du capital ou de la rente viagère promis ;
- La part de capital garanti ;
- Les options proposées en matière de gestion pilotée ;
- Les options de sortie (capital, rente de réversion, rente avec annuités garanties, rente progressive, etc.) ;
- Le choix des unités de compte si vous souhaitez un rendement plus élevé ;
- Le montant des frais : frais d’adhésion, de versement, de gestion annuels, d’arbitrage, sur arrérages, etc.
Questions fréquentes sur la retraite complémentaire
Comment fonctionne la retraite complémentaire ?
La retraite complémentaire est basée sur un calcul par points. Vos cotisations sont transformées en points qui ont une valeur qui varie chaque année. Le nombre de points et la valeur de ceux-ci permettent de définir le montant de votre retraite complémentaire.
Quel est le montant de la retraite complémentaire ?
Le montant annuel de la retraite complémentaire est calculé comme suit : nombre de points acquis x valeur d’un point. Votre niveau de salaire et votre régime de retraite complémentaire vont impacter le montant de votre pension de retraite complémentaire.
Comment souscrire une retraite complémentaire ?
La souscription d’une retraite complémentaire se fait automatiquement selon votre secteur d’activité et votre statut. En revanche, pour une complémentaire retraite individuelle, vous pouvez souscrire chez un assureur, une banque ou directement en ligne en comparant les offres pour trouver le meilleur PER.
