Préparer sa retraite sereinement avec le PER : avantages et atouts fiscaux

Face à l’incertitude croissante des régimes de retraite par répartition, le plan d’épargne retraite (PER) s’impose comme un outil indispensable pour se constituer un complément de revenus confortables pour ses vieux jours. Flexible, fiscalement avantageux et accessible à tous, le PER individuel offre une solution sur mesure pour préparer son avenir en toute sérénité.

Un atout fiscal indéniable

Le principal attrait du PER réside dans ses avantages fiscaux non négligeables.

ImportantEn effet, les versements effectués sur un PER individuel sont déductibles des revenus imposables dans la limite de 10 % des revenus d’activité professionnelle nets de frais ou de 10 % du montant maximum de la Sécurité sociale de l’année précédente.

Cela signifie qu’il est possible de déduire jusqu’à 37 094 € pour 2024.

Autre avantage fiscal de taille : les prélèvements sociaux ne s’appliquent qu’au moment du retrait des gains.

Le capital peut ainsi fructifier sereinement pendant toute la durée de l’épargne en bénéficiant d’un environnement fiscal favorable.

Flexibilité et liberté de choix

Dans le cas du PER individuel, la gestion de l’épargne est laissée à la discrétion de l’épargnant. Ce dernier détermine librement le montant et la fréquence de ses versements, en fonction de ses capacités et de ses objectifs de retraite.

De plus, il peut choisir entre deux modes de gestion :

• gestion pilotée : un professionnel ajuste automatiquement l’allocation d’actifs en fonction de l’âge et du profil de risque du souscripteur.
• gestion libre : c’est la solution idéale s’il souhaite piloter lui-même ses investissements.

Un large éventail de possibilités

Le PER individuel offre une grande souplesse quant à la gestion de son capital retraite. À la retraite, il est possible de choisir de percevoir son épargne sous forme de rente viagère, pour garantir un revenu régulier, ou en capital, pour disposer d’un montant global à sa convenance.

Enfin, le PER prévoit des cas de déblocage anticipé possibles, notamment pour l’acquisition d’une résidence principale, les frais de scolarité des enfants ou en cas d’invalidité.

Alors, PER ou assurance vie ?

Si l’assurance vie offre une certaine flexibilité et une accessibilité dès le plus jeune âge, elle ne propose pas les mêmes avantages fiscaux que le PER. En effet, les versements sur une assurance vie ne sont pas déductibles des revenus imposables et les gains sont soumis à la fiscalité sur le revenu au moment du retrait.

ImportantLe PER s’avère donc particulièrement intéressant pour les contribuables qui souhaitent optimiser leur fiscalité et se constituer un capital retraite conséquent en bénéficiant d’une gestion adaptée à leur profil de risque.