Achevé de rédiger le 02/11/2017
Le plan d’épargne retraite populaire (Perp) permet de se constituer des revenus complémentaires pour sa retraite tout en bénéficiant de déductions fiscales immédiates.
Cette solution d’épargne s’organise en 2 temps :
- durant votre vie active, vous épargnez à votre rythme, sans obligation de versement sur votre contrat. Les sommes sont bloquées jusqu’à votre départ à la retraite.
- lors de votre départ à la retraite, vous recevez des revenus sous forme de rente à vie, en complément de vos retraites obligatoires.
Connaissez-vous le PERP ? 10 questions/réponses pour tester vos connaissances sur ce produit d' épargne et de défiscalisation :
1 - LES DIRIGEANTS ET CHEFS D’ENTREPRISES NE PEUVENT PAS OUVRIR UN PERP
FAUX. Le contrat Perp est ouvert à tous. Les dirigeants d’entreprises, les salariés mais aussi les fonctionnaires peuvent souscrire un ou plusieurs contrats.2 – LE CONTRAT PERP PRÉVOIT UNE OBLIGATION DE VERSEMENT ANNUEL
FAUX. Le Perp se distingue par sa grande souplesse d’utilisation. Les versements se font à votre rythme, il n'y a aucun minimum de versement à respecter3 – AVEC LE PERP VOUS N’AVEZ PAS ACCÈS À DES CONTRATS MULTI-SUPPORTS
FAUX. Le Perp vous offre un accès à un large choix de supports : du Fonds en euros, où vos placements seront totalement sécurisés, aux unités de compte où vous pourrez accéder à toutes les classes d’actifs (actions, obligations, produits monétaires, immobilier, SCPI).4 – VOUS AVEZ LA POSSIBILITÉ DE TRANSFÉRER VOTRE CONTRAT DÉJÀ OUVERT D'UN ÉTABLISSEMENT FINANCIER À UN AUTRE
VRAI. Si vous estimez que les frais sur votre Perp sont trop élevés ou que la gestion n’est pas assez performante, vous pouvez, à tout moment, demander le transfert de votre Perp d’un établissement financier à un autre. Sachez qu’il vous est également possible de transférer de l'argent issu d'un autre dispositif de retraite (Contrat Madelin, Article 83, Prefon…) vers un Perp.5 – LES VERSEMENTS VOUS PERMETTENT DE RÉDUIRE LE MONTANT DE VOTRE IMPÔT SUR LE REVENU
VRAI. Les versements sont déductibles dans le limite de 10 % des revenus imposables de l’épargnant de l’année précédente, avec un plafond de 30 893 € en 2017. Il est, à ce titre, possible de profiter des plafonds de versements non utilisés au cours des 3 années précédentes et/ou de celui de votre conjoint ou partenaire pacsé. Ils procurent donc une économie d’impôt proportionnelle à la tranche marginale d’imposition.Une personne imposée à 45 % réalisera ainsi une économie d’impôts égale à 45 % de son versement, soit 1 350 € pour un versement de 3 000 €.
| Bon à savoir : Les économies d’impôts réalisées grâce à votre Perp ne sont pas limitées par le dispositif du plafonnement des niches fiscales. |
6 - DES FRAIS SONT SYSTÉMATIQUEMENT PRÉLEVÉS SUR LES VERSEMENTS QUE VOUS RÉALISEZ
FAUX. Certains établissements proposent aux épargnants des contrats sans frais d’entrée, ni frais sur les versements de la rente. C’est le cas de notre contrat PERP, mes-placements perp.7 - LES SOMMES SONT BLOQUÉES JUSQU'À VOTRE DÉPART À LA RETRAITE
VRAI. Contrairement à l’assurance-vie, l’épargne est bloquée jusqu’au moment de la conversion du contrat en rente viagère, au plus tôt lors de votre départ en retraite. Il existe cependant des cas de déblocage exceptionnel pour récupérer le capital en cas d'accident de la vie (expiration des droits au chômage, liquidation judiciaire de l’entreprise pour les non-salariés, invalidité, surendettement, décès du conjoint…). Sachez que vous pouvez aussi demander le rachat anticipé de votre Perp, à condition que sa valeur soit inférieure à 2 000 €.8 - AUCUNE SORTIE EN CAPITAL N’EST POSSIBLE À LA RETRAITE
FAUX. Si le Perp se dénoue sous forme d’une rente à vie, vous avez toutefois la possibilité d’opter pour une sortie en capital :- à hauteur de 20 % de la valeur du contrat lors de votre départ à la retraite ;
- de la totalité de la valeur du contrat en cas de première acquisition de votre résidence principale. Pour cela, vous ne devrez, au jour de la demande de conversion du contrat en rente, pas avoir été propriétaires de votre résidence principale au cours des deux années précédentes.
9 – IL EST POSSIBLE DE DÉSIGNER DES BÉNÉFICIAIRES DU CONTRAT EN CAS DE DÉCÈS
VRAI. Vous pouvez protéger vos proches en cas de décès de votre part, pendant les phases d'épargne ou de versement de la rente. Des options au contrat vous permettent, en effet, de désigner les bénéficiaires de votre choix. Avec ces options, vous pourrez donc :- leur assurer une rente viagère, immédiate ou différée ;
- assurer une rente éducation a vos enfants.
10 - AVEC LA MISE EN ŒUVRE DU PRÉLÈVEMENT À LA SOURCE EN 2019, IL SERAIT MOINS INTÉRESSANT DE RÉALISER DES VERSEMENTS SUR UN PERP EN 2018.
VRAI. Il est fort probable que 2018 soit une année blanche. Il serait, en effet, fiscalement moins intéressant d’alimenter ses contrats d’épargne retraite. Raison de plus pour réaliser des versements sur votre Perp en cette fin d’année (jusqu’au 31 décembre 2017) et ainsi profiter de leur déductibilité sur vos revenus 2017. Sachez que vous pouvez également profiter de vos plafonds de versements non utilisés au cours des 3 années précédentes et/ou celui de votre conjoint ou partenaire pacsé .Je découvre le Perp mes placements Perp
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