Le Plan épargne retraite individuel est décliné en deux principales formules : le PER bancaire (aussi appelé compte-titres) et le PER assurantiel. Ce dernier constitue la meilleure option pour une personne qui souhaite économiser en vue de transmettre un patrimoine financier à ses proches. Elle devra toutefois prendre quelques précautions à l’ouverture afin de profiter pleinement de ses avantages.
- Le PER assurantiel peut être ouvert par toute personne majeure pour économiser ou pour transmettre un patrimoine.
- Certaines compagnies peuvent toutefois imposer une limite d’âge maximale.
- Même souscrit après la retraite, ce produit financier permet d’optimiser la fiscalité du titulaire pendant la période de capitalisation et les droits de succession au moment de la transmission.
Note trustpilot : 4,7
- Accessible dès 500 € de versement initial
- 0€ de frais d'entrée / d'arbitrage
- La gestion pilotée Pilot
- Un fonds en euros de qualité
- Plus de 700 UC disponibles en gestion libre
Les unités de compte présentent un risque de perte en capital.
0% de frais d'entrée
Une solution d’épargne et de transmission de patrimoine accessible aux séniors
En France, tout individu majeur peut ouvrir un PER assurantiel auprès d’une compagnie de son choix. Le fonctionnement de ce produit financier fonctionne est semblable à celui de l’assurance vie, sauf que les fonds sont en principe bloqués jusqu’au départ à la retraite du détenteur. Ce dernier pourra toutefois poursuivre ses versements s’il le souhaite. Il est également permis d’ouvrir un nouveau compte même si tous les droits à la retraite ont déjà été liquidés.
Outre les économies, ce support de placement constitue un moyen intéressant pour la succession. Il peut être transmis aux enfants ou servir à mettre le conjoint et les proches à l’abri des soucis financiers . Cependant, ouvrir un PER à la retraite implique de bien étudier les modalités des contrats proposés par les assureurs notamment la limite d’âge imposée, les différents frais qui peuvent être facturés (entrée, gestion, etc.) et les diverses options pour les supports d’investissements mis à disposition.
Des modalités d’imposition avantageuses pour les détenteurs et les successeurs
L’un des principaux atouts du PER réside dans sa fiscalité. Même un compte ouvert après le départ à la retraite, alimenté par des dépôts modestes, peut faire bénéficier d’un plafond de déduction minimal aux personnes imposables. Le seuil a été établi à 4 637 € cette année.
Note trustpilot : 4,7
- Accessible dès 500 € de versement initial
- 0€ de frais d'entrée / d'arbitrage
- La gestion pilotée Pilot
- Un fonds en euros de qualité
- Plus de 700 UC disponibles en gestion libre
Les unités de compte présentent un risque de perte en capital.
0% de frais d'entrée
Par ailleurs, le PER assurantiel permet aussi aux successeurs de profiter d’un abattement notable.
Important Chaque héritier nommé dans le contrat aura droit à une d’une déduction fiscale de 152 500 € si le décès a lieu avant les 70 ans du détenteur. Si cette limite d’âge est franchie, l’avantage sera réduit à 30 500 € pour l’ensemble des légataires désignés.
Par ailleurs, si le titulaire du PER a précisé que son héritier sera son conjoint ou son partenaire de PACS, aucun droit de succession ne sera dû.
