Le Plan d’épargne retraite (PER) est un produit financier relativement récent puisqu’il a fait son apparition en 2019. Depuis, il n’a cessé de gagner en popularité, notamment grâce à ses avantages fiscaux. Pour autant, les épargnants sont encore nombreux à rester fidèles à l’assurance vie, un placement historique pour la retraite qui conserve de sérieux atouts.
Le PER : un atout fiscal indéniable
- Le PER permet de déduire ses versements de son revenu imposable, avec un plafond généreux (35 194 euros en 2024). Il s’agit là d’un avantage non négligeable pour booster son épargne retraite.
- L’assurance vie, de son côté, compte parmi ses points forts la disponibilité. Contrairement au PER bloqué jusqu’à la retraite, elle offre une grande souplesse. L’épargne est accessible à tout moment, avec une fiscalité douce sur les intérêts.
- À la sortie, toujours sur le plan fiscal, l’assurance vie est légèrement plus avantageuse que le PER. En effet, elle offre un abattement annuel sur les gains après 8 ans (4 600 euros par personne) tandis que le PER impose le capital comme un revenu et les plus-values à la flat tax de 30 %.
Gestion financière : choix et performance
ImportantL’assurance vie et le PER proposent une diversification des supports d’investissement.
Le PER impose par défaut une gestion pilotée, mais moins performante à long terme. Le fonds en euros du PER peut néanmoins offrir un rendement plancher plus attractif.
Transmission : l’assurance vie plus flexible
L’épargne en assurance vie échappe aux droits de succession pour les primes versées avant 70 ans (jusqu’à 152 500 euros). Le PER fonctionne différemment puisque le moment du décès – avant ou après 70 ans – détermine l’abattement et la fiscalité. Un point positif : les prélèvements sociaux non prélevés sur le PER ne le sont pas non plus en cas de transmission.
Pourquoi forcément choisir entre les deux ?
Le choix entre PER et assurance vie dépend des besoins et des objectifs de l’épargnant.
ImportantLe PER est un excellent outil pour se constituer un capital retraite avec un avantage fiscal important. L’assurance vie, quant à elle, offre une grande flexibilité et une fiscalité attractive à la sortie.
La combinaison des deux produits est idéale pour maximiser les chances de profiter d’une retraite sereine.
- Le PER offre des avantages fiscaux intéressants avec une déduction des versements du revenu imposable, tandis que l’assurance vie garantit une disponibilité immédiate avec une fiscalité « douce » sur les intérêts.
- En gestion financière, le PER impose une gestion pilotée par défaut, moins performante à long terme, tandis que l’assurance vie offre une diversification des supports, avec un rendement plancher attractif pour le fonds en euros du PER.
- Pour la transmission, l’assurance vie est plus flexible, échappant aux droits de succession pour les primes versées avant 70 ans, tandis que le PER détermine l’abattement et la fiscalité en fonction du moment du décès.
