L’investissement dans la pierre papier attire bon nombre d’épargnants qui souhaitent améliorer la rentabilité de leurs placements. Néanmoins, la taxation des SCPI détenues en direct ne semble pas assez avantageuse. Il est alors préférable de les loger dans une enveloppe fiscale, comme le Plan d’épargne retraite.
- Investir dans les SCPI via le PER présente des avantages fiscaux non négligeables : aucune taxation ne s’applique sur les gains pendant la phase d’épargne, et les actifs concernés par cet impôt bénéficient d’une exonération temporaire à l’IFI.
- Les épargnants aisés peuvent également se servir de ce produit pour alléger leurs charges fiscales en choisissant la déductibilité des versements du revenu imposable à l’entrée.
Note trustpilot : 4,7
- Accessible dès 500 € de versement initial
- 0€ de frais d'entrée / d'arbitrage
- La gestion pilotée Pilot
- Un fonds en euros de qualité
- Plus de 700 UC disponibles en gestion libre
Les unités de compte présentent un risque de perte en capital.
0% de frais d'entrée
Les loyers ne sont pas taxés pendant la phase d’épargne
ImportantLorsqu’une SCPI est détenue dans un PER, les gains ne sont soumis à l’impôt sur le revenu qu’au moment de la liquidation du plan.
En revanche, dans le cas d’un investissement direct, les dividendes sont taxés (IR suivant le barème progressif et prélèvements sociaux) pendant la phase d’épargne. Pour les contribuables aisés, le taux de prélèvement peut ainsi atteindre 60 %.
Pour rappel, les fonds investis dans ce produit d’épargne restent bloqués jusqu’au départ à la retraite du souscripteur. Il est toutefois possible d’effectuer un rachat anticipé en cas d’accidents de vie (décès du titulaire ou du conjoint, invalidité du titulaire ou du conjoint, cessation d’activité non salariée suite à une liquidation judiciaire, situation de surendettement et fin du droit de chômage), ou pour financer l’acquisition d’une résidence principale.
Il ne faut pas non plus oublier que les versements peuvent être déduits du revenu imposable dans la limite des plafonds définis pour l’année. Cette option permet aux épargnants aisés d’alléger leurs charges fiscales jusqu’au déblocage du fonds.
Note trustpilot : 4,7
- Accessible dès 500 € de versement initial
- 0€ de frais d'entrée / d'arbitrage
- La gestion pilotée Pilot
- Un fonds en euros de qualité
- Plus de 700 UC disponibles en gestion libre
Les unités de compte présentent un risque de perte en capital.
0% de frais d'entrée
Exonération temporaire à l’IFI
Lorsque les retraits ne sont pas encore possibles, la valeur des actifs immobiliers logés dans un PER assurantiel n’est pas soumise à l’IFI (Impôt sur la fortune) , selon ce qui est prévu par le Code général des impôts.
De ce fait, le souscripteur bénéficie d’une exonération jusqu’à son départ à la retraite ou jusqu’à ce que le plan devient rachetable (sa situation permet une liquidation avant terme du contrat).
Cet avantage intéresse en particulier les foyers qui y sont assujettis, d’autant plus que le taux d’imposition peut aller au-delà de 1 % pour les actifs dont la valeur dépasse 2,75 millions d’euros.
Note trustpilot : 4,7
- Accessible dès 500 € de versement initial
- 0€ de frais d'entrée / d'arbitrage
- La gestion pilotée Pilot
- Un fonds en euros de qualité
- Plus de 700 UC disponibles en gestion libre
Les unités de compte présentent un risque de perte en capital.
0% de frais d'entrée
