Parmi les solutions d’épargne à long terme, l’assurance vie séduit par son rendement, par la sécurité des placements (des fonds en euros notamment) et par sa fiscalité. Pour bien tirer profit de cette dernière toutefois, l’investisseur devra bien choisir le moment pour effectuer les retraits. Les avantages dépendront de l’âge des contrats.
Les anciens contrats profitent d’abattements conséquents
Le mode de taxation de l’assurance vie fait partie des premières raisons pour laquelle de nombreux épargnants se tournent vers ce type d’investissement financier.
ImportantLa fiscalité est particulièrement intéressante à partir des huit ans du contrat. Les réductions d’impôts sur les bénéfices peuvent aller jusqu’à 4 600 €, 9 200 € pour un couple.
Cet abattement est renouvelé chaque année.
Dans le détail, si les profits générés par l’investissement financier ne dépassent pas ces plafonds, les épargnants ne paieront pas les impôts qui devraient s’y appliquer. Ils s’acquitteront uniquement des prélèvements sociaux (17,2 %).
À quel moment effectuer les retraits ?
L’abattement sur les plus-values des placements dans les assurances vies dont les contrats sont âgés de plus de 8 ans s’applique tous les ans, entre le 1er janvier et le 31 décembre.
ImportantLa fin de l’année en cours et le début de la suivante constituent de ce fait les meilleurs moments pour effectuer des rachats et bénéficier d’un mode d’imposition avantageux des gains.
Dans la pratique, l’épargnant peut réaliser deux retraits, le premier avant le 31 décembre et le second en janvier. En procédant ainsi, il va pouvoir profiter de la réduction qui s’applique pour l’année qui se termine et de celle de la nouvelle année.
L’assurance vie en tête de liste des moyens d’épargne des Français
Que ce soit pour économiser en vue d’un projet d’envergure ou pour préparer leur retraite, les Français privilégient l’assurance vie pour effectuer des placements financiers. Cette solution d’épargne devance désormais le livret A et le PER. Tous types de contrats confondus (assurance en cas de vie, assurance en cas de décès et assurance mixte de vie et décès), les chiffres officiels font état de dépôts nets qui s’élèvent à plus de 2,4 milliards d’euros et d’un encours de 1 923 milliards (un record).
- L’assurance vie permet de profiter d’une fiscalité généreuse au moment des rachats, notamment pour les contrats de plus de 8 ans.
- Les réductions d’impôts annuels sur les plus-values sont plafonnées à 4 600 € pour une personne et à 9 200 € pour un couple.
- En effectuant un retrait en fin d’année et un autre au début de la suivante, l’épargnant optimisera la fiscalité à la sortie de son placement.
